外汇交易法

外汇交易法

外汇交易法

[2011.8.1施行] [2011.4.30，以法律 第10618号部分修改]

第1章 总则<2009.1.30修改>

第1条(目的)

本法的目的为保障外汇交易及其他对外交易的自由，激活市场的功能，从而图谋对外交易的顺利进行和国际收支平衡及货币价值的稳定，为国民经济健康发展作出贡献。

[2009.1.30全文修改]

第2条(适用对象)

①本法适用于下列各项中任何一项之情形。

1. 大韩民境内的外汇，在大韩民国境内进行的外汇交易及其他相关行为；

2. 大韩民国与外国之间的交易或支付，收款，其他相关行为(包括虽在外国进行，但在大韩民境内发生效果的行为)；

3. 在外国设有住所或居所的个人和主要事务所设在国外的法人进行的交易中,得以大韩民国货币表示或受付的交易及其他相关行为；

4. 在大韩民国设有住所或居所的个人或其代理人，使用人及其他职员，在国外对其财产或业务实施的行为；

5. 在大韩民国设有主要事务所的法人代表，代理人，使用人及其他职员，在国外对其法人的财产或业务实施的行为。

②第一款第一项至第三项规定的“其他相关行为”的范围,以总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第3条(定义)

①本法中使用的用语定义如下。〈2011.4.30修改〉

1. “本国货币”是指大韩民国的法定货币 — 韩元；

2. “外币”是指本国货币以外的货币；

3. “支付手段”是指属于下列各目中任何一种：

(1) 政府纸币，银行券，铸造货币，支票，信汇，信用证；

(2) 总统令规定的汇票，本票及其他支付指示；

(3) 在票证，塑料卡或者在其他物上以电子或磁性方法输入财产价值后，可以在不特定多数人之间为了支付替代货币而使用，并由总统令规定的手段。

4. “对外支付手段”是指外币，以外币表示的支付手段及其他与表示货币无关在国外可以使用的支付手段；

5. “国内支付手段”是指对外支付手段以外的支付手段；

6. “贵金属”是指金或合金的游离金，不流通的金币，其他以金为主材料的产品及加工品；

7. “证券”是指不属于第三项，而以《关于资本市场及金融投资业的法律》第四条规定的证券及其他总统令规定的证券；

8. “外币证券”是指以外币表示的证券或在国外受付的证券；

9. “衍生产品”是指《关于资本市场及金融投资业的法律》第五条规定的衍生产品及其他总统令规定的衍生产品；

10. “外币衍生产品”是指用外币表示的衍生产品或在国外可以受付的衍生产品；

11. “债券”是指所有种类的可以请求因存款，信托，保证，借贷等而产生的金钱等之支付的权利，并不属于第一项至第十项规定之情形。

12. “外币债券”是指以外币表示的债券或在国外可以受付的债券；

13. “外汇”是指对外支付手段，外币证券，外币衍生产品及外币债券；

14. “居住者”是指在大韩民国设有住所或居所的个人和在大韩民国设有主要事务所的法人；

15. “非居住者”是指居住者以外的个人及法人。但，非居住者在大韩民国境内的分支机构，派出机构及其他事务所，不管在法律上有无代理权，均视为居住者；

16. “外汇业务”是指属于下列各目中任何一种：

(1) 外汇的发行及买卖；

(2) 大韩民国和外国之间的支付，追偿及收付；

(3) 与居住者之间的以外币表示或支付的存款，金钱借贷或保证；

(4) 与非居住者之间的存款，金钱借贷或保证；

(5) 总统令规定的其他与上述甲至戊规定类似的业务。

17. “金融公司等”是指《关于金融委员会设置等的法律》第三十八条(第十四项及第十五项除外)规定的机构和其他经营金融业及金融相关业务者，且须由总统令规定者；

18. “海外直接投资”是指居住者进行的属于下列各目中任何一种的交易，行为或支付：

(1) 由总统令规定的，通过取得按照外国法令设立的法人(包括设立中的法人)发行的证券或者对该法人提供贷款等，为了与之建立持续的经济关系而进行的交易或行为。

(2) 由总统令规定的，为了在国外设置，扩张，运营营业所，或为了进行海外事业活动支付资金的行为。

19. “资本交易”是指属于下列各目中任何一项的交易或行为：

(1) 因存款合同，信托合同，金钱借贷合同，债务保证合同，对外支付手段及债券等买卖合同(属于丙目的情形除外)而引起的债权之发生，变更或消灭的交易(居住者之间的交易限于与外汇有关的情形)；

(2) 证券的发行及募集，证券或相关权利之取得(属于丙目的情形除外，居住者之间的交易限于与外汇有关的情形)；

(3) 衍生产品交易(居住者之间的衍生产品交易限于与外汇有关的情形)；

(4) 居住者取得在外国的不动产或相关权利，或者非居住者取得在国内的不动产或相关权利；

(5) 除了甲目，法人在国内的总公司，分公司，派出机构，其他事务所(以下称“事务所”)与在国外的事务所之间进行的，与事务所的设置，扩张或运营等相关的行为与因此而发生的资金的收受(总统令规定的，与维持事务所所需经费或与经常性交易相关的资金的收受除外)；

(6) 有总统令规定的，其他与上述甲至己规定类似的行为。

20. “非存款性外汇负债等”是指总统令规定的，金融公司等之外币表示负债(外币预收款除外)及与此类似之。

②若第一款第十四项及第十五项的规定的居住者与非居住者的区分不明确，则依照总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第4条(促进对外交易顺利进行等)

①企划财政部长官应当将依本法之限制控制在最低限度，从而为外汇交易或其他对外交易的顺利进行而努力。

②企划财政部长官应当为造成稳定的外汇供求基础和保障外汇市场的稳定而努力，并为此制定相应对策。

[2009.1.30全文修改]

第5条(汇率)

①企划财政部长官为顺利而有序地进行外汇交易，必要时，可以规定外汇交易的基准汇率，外汇卖出汇率和买入汇率及财政汇率(以下称“基准汇率等”)。

②企划财政部长官依照第一款规定制定基准汇率等时，居住者和非居住者应按照该基准汇率进行交易。

[2009.1.30全文修改]

第6条(外汇交易的停止等)

①企划财政部长官认为，因自然灾害，战争，事变，国内外经济状况发生重大而急剧的变动及其他类似事态发生而迫不得已时，可以依照总统令之规定，采取属于下列各项中任何一种措施：〈 2011.4.30修改〉

1. 对适用本法之支付或收付，交易的全部或部分的暂时停止；

2. 课以将支付手段或贵金属保管，存放或出售于韩国银行，政府机构，外汇平衡基金，金融公司等的义务。

②企划财政部长官认为属于下列各项中任何一项时，依照总统令之规定，有权采取对欲进行资本交易者课以须经许可的义务，或者对进行资本交易者课以将与该交易相关而取得的支付手段的一部分存放于韩国银行，外汇平衡基金或金融公司等的义务之措施。〈 2011.4.30修改〉

1. 国际收支及国际金融陷入或有可能陷入严重困难之情形；

2. 由于大韩民国与外国之间的资本流动，对实行货币政策，汇率政策及其他宏观经济政策造成或有可能造成严重阻碍之情形。

③第一款和第二款规定的措施，若无特别事由，只能在六个月以内作出；若采取措施的是由消灭，则应立刻解除该措施。

④第一款至第三款规定的措施，对《外国人投资促进法》第二条第一款第四项规定的外国人投资。〈 2009.1.30修改〉

[2009.1.30全文修改]

第7条(债券的回收令)

①企划财政部长官为了外汇市场的稳定和外汇交易的健全化，有权要求对非居住者持有债权的居住者追偿该债权并回收到国内。

②第一款规定的回收对象债权的范围，回收期限及其他必要事项，以总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第2章 外汇业务办理机构等<2009.1.30修改>

第8条(外汇业务的注册等)

①欲以外汇业务为业者，依照总统令规定，应具备经营外汇业务所需的充分的资本，设施及专业人员，并事先向企划财政部长官注册。但，企划财政部长官考虑业务内容，认为无须注册，并以总统令规定的金融公司等除外。〈2011.4.30修改〉

②外汇业务只限金融公司等经营。经营外汇业务的金融公司等，依照总统令规定，只能在与该金融公司等的业务有直接关联的范围内经营。〈2011.4.30修改〉

③不管第一款规定，只经营外汇业务中以下各项之任何一项业务(以下称“兑换业务”)者，应当依照总统令规定，具备经营兑换业务所需的设施，事先向企划财政部长官注册：

1. 外币之买入或卖出；

2. 国外发行的旅行支票之买入。

④依照第一款本文的规定，作出外汇业务注册的金融公司等及依照第三款规定作出兑换业务注册者(以下称“兑换营业者”)，要变更注册事项中以总统令规定的事项，或者要废止外汇业务或兑换业务时，应依照总统令规定，事先向企划财政部长官申报该事实。〈2011.4.30修改〉

⑤依照第一款规定，作出外汇业务注册的金融公司等(包括第一款但书规定的金融公司等，以下称“外汇业务办理机构”)，若被认为为了国民经济的健康发展和维护国际和平与安全有必要并由总统令规定的情形下，就受本法适用的业务，与外国金融机构签订合同时，须经企划财政部长官的批准。〈2011.4.30修改〉

⑥外汇业务办理机构及兑换营业者的业务履行所需的事项，以总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第9条(外汇中介业务等)

①欲以下列条项业务(以下称“外汇中介业务”)为业者，依照总统令规定，应具备资本，设施及专业人员，并得到企划财政部长官的批准。此时，要变更批准事项中总统令规定的重要事项时，应向企划财政部长官申报。

1. 外币之交易，交换，贷款的中介；

2. 以外币为基础资产的衍生产品交易之中介；

3. 其他与第一项及第二项有关的业务。

②依照第一款规定获得外汇中介业务批准者(以下称“外汇中介公司”)可以进行外汇中介业务的交易对方是总统令规定的具备外汇交易相关专业性的金融公司等及有关机构。〈2011.4.30修改〉

③外汇中介公司欲作出属于以下各项中任何一项的行为时，依照总统令之区分规定，须经企划财政部长官的批准，或须向企划财政部长官申报。

1. 合并或解散；

2. 全部或部分营业之废止，转让，受让。

④企划财政部长官为诚实地履行外汇中介业务，依照总统令规定，有权要求外汇中介公司在企划财政部长官指定的机构存放保证金。

⑤外汇中介公司要在国外从事外汇中介业务时，依照总统令规定，应得到企划财政部长官的批准。

⑥关于本法规定的外汇中介业务，不适用《关于资本市场及金融投资业的法律》。但，依照该法第三十七条，第三十九条，第四十四条，第五十四条及其他为了保护投资者之总统令规定，可准用该法。此时，“金融投资业者”被视为“外汇中介公司”，“金融投资业”被视为“外汇中介业务”。

[2009.1.30全文修改]

⑦除了第1款至第6项规定的事项之外，有关外汇中介公司业务之履行所需事项，以总统令规定。

第10条(业务上的确认业务)

外汇业务办理机构，兑换营业者及外汇中介公司(以下称“外汇业务办理机构等”)与其顾客进行适用本法的交易时，应当确认顾客的交易，支付或受付是否得到本法的许可或是否申报。但，由企划财政部长官指定并告示的轻微的交易除外。[2009.1.30全文修改]

第11条(业务的监督与健全性规制等)

①企划财政部长官有权监督外汇业务办理机构等(包括外汇业务办理机构等在国外的营业所，本条下同)的业务，并发出监督所需的命令。

②企划财政部长官认为为了维护外汇市场的稳定和维持外汇业务办理机构等的健全性所需时，可以作出规定外汇业务办理机构等的外币资产负债率等外币筹措和运用所需的限制。此时，该限制的具体标准，以总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第11条之2(外汇健全性负担金)

①企划财政部长官为了将外汇资金的急剧流入，流出引发的金融市场不安降低到最低点，并实现国民经济的健康发展，统筹考虑在金融市场上的作用，办理外汇业务及外币负债规模等，可以对总统令规定的金融公司等课征外币健全性负担金(以下在本条及第十一条之三，称为“负担金”)。

②依照第一款规定课征的负担金为：非存款性外汇负债等之余额乘以在1000之5的范围内考虑金融公司等的营业区域，非存款性外汇负债等的到期并以总统令规定的课征费率而计算的金额。

③企划财政部长官不顾第二款规定，若认为因国际金融市场不稳定，外汇资金的急剧流入等，有显著危害国内金融市场和国民经济的稳定之虞时，可以规定六个月以内的期间，对该期间内发生的非存款性外汇负债等之余额的增加额，适用由企划财政部长官规定并告示的课征费率(以下在本条中称“追加课征费率”)而算定金额，并对该金额，在第二款规定的负担金的基础上追加课征。此时，追加课征费率，与第二款规定的课征费率合起来不得超过1000分之10。

④依照第一款规定征收的负担金归属于第十三条第一款规定的外汇平衡基金。

⑤第二款之非存款性外汇负债等的余额，第三款之非存款性外汇负债等余额的增加额算定方法及其他负担金课征所需的事项，以总统令规定。

[2011.4.30本条新设]

第11条之3(负担金的征收及异议申请)

①依照总统令规定，企划财政部长官可以让金融公司等分期缴付负担金。

②金融公司等在缴付期限内未缴付负担金时，企划财政部长官应在逾期后10天以内，规定10天以上的期间发出催缴通知。

③企划财政部长官对于滞纳的负担金，可以在100之10的范围内，征收总统令规定的加算金。

④依照第二款规定收到催缴通知的金融公司等在规定的期限内未缴付时，企划财政部长官依照国税滞纳处分的范例，征收负担金及和加算金。

⑤企划财政部长官认为为了课征第十一条之二规定的负担金所需时，可以要求相关金融公司等提交有关资料。此时，被要求提交资料的金融公司等如无特别事由，应遵从该要求。

⑥依照第十一条之二规定，被课以负担金的金融公司等对课征事项持有异议时，可以向企划财政部长官提出异议申请。

⑦其他负担金的征收及异议申请等所需事项，以总统令规定。

[2011.4.30本条新设]

第12条(批准之撤销等)

① 外汇业务办理机构等属于以下各项中任何一项之情形时，企划财政部长官可以撤销第八条及第九条规定的注册或批准，或者规定六个月以内的期间，限制外汇业务办理机构等(包括营业所)的业务，或者停止部分或全部业务：

1. 用虚假或其他不正当方法注册或得到批准时；

2. 在限制或停止业务期间进行其业务时；

3. 违反注册或批准的内容或条件时；

4. 违反第八条第二款规定而进行外汇业务时；

5. 未得到第八条第四款或第九条第三款规定的批准，或者未作申报或作虚假申报时；

6. 进行违反第九条第二款规定的交易，或未遵从同条第四款规定的保证金存放命令时；

7. 违反第十条规定的确认义务时；

8. 违反第十一条第一款规定的监督上的命令，或违反同条第二款规定的业务上限制时；

9. 未提交第二十条第一款或第二款规定的报告或资料，信息，或提交虚假报告或虚假资料，信息时；

10. 未接受第二十条第三款或第六款规定的检查，或拒绝，妨碍或回避该检查时；

11. 未提交第二十条第四款或第六款规定的资料，或提交虚假资料时；

12. 未遵从第二十条第五款或第六款规定的纠正命令时；

13. 违反第二十一条规定的企划财政部长官命令，未作通报或未提供，或者作虚假通报或虚假提供时；

14. 违反第二十四条第二款规定的企划财政部长官命令，未以电子文书的方式进行申报，申请，报告，资料的通报及提交时。

②外汇业务办理机构等因错误或过失违反第一款第一项至第九项或第十二项时，企划财政部长官可以向该机构发出警告。

③企划财政部长官依照第一款规定欲撤销注册或批准时，应进行听证。

④第一款规定的处分之具体标准，以总统令规定。

[2009.1.30全文修改]

第12条之2(罚款)

①企划财政部长官对作出属于第十二条第一款各项中任何一项之违反行为者，可以限制其业务或停止部分或全部其业务时，可以以在因违反行为取得的利益之范围内课以罚款来替代。

②课以第一款规定的罚款时，依照总统令规定的标准，应考虑以下各项之事项：

1. 违反行为的内容及程度；

2. 违反行为的期间及次数；

3. 因违反行为取得的利益之规模。

③罚款的课处，罚款缴付期限的延长，分期缴付，担保，其他征收罚款所需的事项，以总统令规定。

④罚款缴付义务人在缴付期限内未缴付罚款时，企划财政部长官可以依照国税滞纳处分的范例征收。

[2009.1.30本条新设]

第3章 外汇平衡基金<2009.1.30修改>

第13条(外汇平衡基金)

①为了顺利进行外汇交易，设立《国家财政法》第五条中规定的外汇平衡基金。

②外汇平衡基金的财源如下：〈2011.4.30修改〉

1. 政府捐款及预收账款；

2. 发行外汇平衡基金债券而筹集的资金；

3. 外国政府，外国中央银行，其他居住者或非居住者的预收账款或短期借款；

4. 第6条第1款第2项及同条第2款规定的预收账款；

5. 第11条之2规定的外币负债分摊金及第11条之3第3项规定的追加金；

6. 其他总统令规定的，为外汇交易顺利进行有必要的资金。

③ 外汇平衡基金的运用方法如下。但，通过第2款第5项规定的外币负债分摊金及追加金筹集的外汇平衡基金运用只能采取第2项规定的方法，或者只限于第4项规定的针对金融公司等外汇流动性供应的交易。〈2011.4.30修改〉

1. 外汇买卖；

2. 在韩国银行，外国政府，外国中央银行或国内外金融公司等存款或借款；

3. 是外汇业务办理机关的外债，为了偿还国家作保证的债务，直到国家用储备金或追加修订预算支付之前，暂时代替国家支付；

4. 由总统令规定的，认为对外汇交易的顺利进行有必要的方法。

④依照第3款第3项规定，用外汇平衡基金支付债务时，政府应采取保全措施。

⑤依照第2款和第3款规定，外汇平衡基金可以通过国内支付手段或对外支付手段筹集并运用。

⑥外汇平衡基金由企划财政部长官运用管理。

⑦企划财政部长官有权发行外汇平衡基金债券。

⑧由总统令规定外汇平衡基金的运用管理，预收账款应付利息及外汇平衡基金债券的发行等必要事项。

⑨依照总统令规定，企划财政部长官有权对第2款规定的存放到外汇平衡基金的资金发行预托证券。此时，企划财政部长官亦可以确定该预托证券的用途。

⑩发行第2款第2项规定的外汇平衡基金债券时，不适用《国债法》第四条规定。

⑪外汇平衡基金债券发行额的变更界限超过本财政年度外汇平衡基金运用计划所定的外汇平衡基金债券发行额的10分之2时，企划财政部长官应向国会所管常任委员会及预算决算特别委员会提交变更清单。此时，变更清单应包括外汇平衡基金债券的发行，偿还细目及变更事由等内容。

⑫依照总统令规定，企划财政部长官应将在外汇平衡基金财源中第2项第5目规定的外币负债分摊金及追加金和其他财源区别管理。

〈2011.4.30新增〉

[2009.1.30全文修改]

第14条(外汇平衡基金债券的本息偿还)

①发行外汇平衡基金债券产生的本息，依照《国家财政法》第90条第六6款中的有关规定程序，可以用普通会计年度预算盈余偿还。

②依照第1款规定，用普通会计年度预算盈余偿还的金额为，对外汇平衡基金债券的利息进行加减除去该利息的外汇平衡基金运用损益而核算。

[2009.1.30全文修改]

第4章 支付与交易<2009.1.30修改>

第15条(支付程序等)

①企划财政部长官有权对适用本法的付款或收款制定兑换程序，汇款程序，国内财产向国外汇款的程序等必要事项。

②企划财政部长官认为符合以下条款时，依照总统令规定，有权允许居住者及非居住者在国内支付给国外；居住者支付给非居住者或从非居住者收款：

1. 为诚实地履行我国签署的条约及被普遍承认的国际法规而不可避免时；

2. 为维护世界和平与安全做出重要贡献时。

[2009.1.30全文修改]

第16条(付款或收款方法的申报)

在居住者相互之间，居住者和非居住者之间或非居住者相互之间的交易或行为所产生的债券，债务的结帐上，如居住者符合以下条款(不包括依照第18条规定，申报的人用被申报的方法付款或收款)，则必须依照总统令规定，预先向企划财政部长官申报。但，总统令规定的小额交易或普通交易可以作事后报告或不作申报：

1. 用抵销等方法消灭债券债务或结帐时；

2. 超过企划财政部长官规定的期限而结帐时；

3. 居住者给非交易当事人付款，或者作为非交易当事人的居住者给作为交易当事人的非居住者付款时；

4. 未经外汇业务办理机关而付款时。

[2009.1.30全文修改]

第17条(支付手段的进出口许可)

总统认为为确保本法的实效性有必要时，企划财政部长官可以依照总统令规定，让准备支付手段或进出口证券的居住者或非居住者作申报。

[2009.1.30全文修改]

第18条(资本交易的申报等)

①做资本交易的人，依照总统令规定，应当向企划财政部长官申报。但，不包括是总统令规定的轻微或正规的资本交易。

②第1中的申报和第3中的申报受理应在适用第15条第1款中规定的程序之前完成。

③依照第1款须申报的规定事项中，对居住者的海外直接投资及海外不动产或相关权利的取得，企划财政部长官有权审查投资者资格是否适当，投资价格是否合理等内容后，决定受理申报与否。

④企划财政部长官应当在总统令规定的办理期限内，对依照第3规定的申报，作出以下决定，并通知申报人：

1. 受理申报；

2. 拒绝受理申报；

3. 劝告变更交易内容。

⑤企划财政部长官依照第4第2规定而作出决定后，申报的居住者不得进行该交易。

⑥接到符合第4款第3项规定的通知的人，如接受有关劝告，即可依照劝告进行交易；如不接受，则不得进行该交易。

⑦如在第4款规定中的办理申报期限内，没有接到企划财政部长官的通知时，被视为该申报已被受理。

[2009.1.30全文修改]

第5章 补则<2009.1.30修改>

第19条(警告及交易停止等)

①适用本法的人违反本法规定进行交易时，企划财政部长官有权给予警告。

1. 依照第15条至18条规定得到许可或作申报时，过许可事项或申报事项规定的期限后进行的交易行为；

2.  属于总统令规定的金额(根据交易或行为类型不同而规定的金额不同)以下的交易或行为，违反第15条至第18条规定的程序遵守，许可或申报(以下称为“申报等”)义务进行的交易行为。

②适用本法的人两年内二次以上违反第15条至第18条规定的申报等义务时，企划财政部长官有权在一年内对该外汇交易或行为实施停止，限制，取消许可等处分。

③企划财政部长官依照第二款规定要实施处分时，应先进行听证。

④由总统令规定有关第一款或第二款中处分的必要事项。

[2009.1.30全文修改]

第20条(报告，检查)

①企划财政部长官为确保本法的实效性，认为有必要时，有权让交易当事人或关联人进行必要的报告，并依照总统令规定，让拥有非居住者债券的居住者，向企划财政部长官报告所拥有的债券情况。

②企划财政部长官认为对实行本法有必要时，有权要求韩国银行，金融监督院，外汇业务办理机关等适用本法的有关机构代表提出相关资料或信息。此时，有关机构代表如无特别事由，应当予以答应。

③企划财政部长官认为对实行本法有必要时，可以让下属公务员检查外汇业务办理机关等和其他适用本法的交易当事人或关联人的业务。

④企划财政部长官认为对有效进行检查有必要时，有权要求外汇业务办理机关等和其他适用本法的交易当事人或关联人，提出业务和财产的相关资料。

⑤企划财政部长官依照第三款规定进行检查后，发现违法事实时，则有权命令其改正或采取其他必要措施。

⑥企划财政部长官认为有必要时，依照总统令规定，委托韩国银行总裁，金融监督院院长及其他由总统令规定的人，让其下属职员实行第三款至第六款规定的业务。

⑦依照第3款或第6款规定进行检查的人，应当携带表示其权限的证件，并出示给关联人。

[2009.1.30全文修改]

第21条(向国税厅厅长等人的通报等)

①不受其他法律的限制，企划财政部长官有权向国税厅厅长，关税厅厅长，金融监督院院长或韩国进出口银行行长直接通报适用本法的交易，付款，收款，资金流动等的相关资料，亦可让韩国银行总裁，外汇业务办理机关等的代表，海关代表及其他总统令规定的人，向国税厅厅长，关税厅厅长，金融监督院院长或韩国进出口银行行长通报。

②企划财政部长官可以要求总统令规定的人将适用本法的交易，付款，收款，资金流动等的相关资料提供给《信用信息的利用及保护法》第25条中规定的信用信息集中机关。〈修改 2009.4.1〉

[2009.1.30全文修改]

第22条(外汇交易的保密)

依照本法规定，办理许可，认可，注册，申报，报告，通报，中介，传递，集中，交换等业务的人，除了符合《金融实名交易及保密相关法律》第四条中规定的情况外，不能利用与业务相关的信息，或泄露于他人。

[2009.1.30全文修改]

第23条(权限的委任，委托等)

①企划财政部长官有权依照总统令规定，将本法规定的权限的一部分，委任或委托给金融委员会，证券期货委员会，相关行政机构代表，韩国银行总裁，金融监督院院长，外汇业务办理机关等的代表，其他由总统令规定的人。

②担当第1款及第20条第6款规定中的业务的人和其下属担当人员及职员(不包括公务员及其他法律上被视为公务员的人)，在适用刑法和其他法律处罚时，应被视为公务员。

[2009.1.30全文修改]

第24条(电子文件许可等)

①企划财政部长官依照总统令规定，可以利用电子文件(包括利用电脑网或电子处理设备的资料。以下相同。)处理本法中规定的许可，认可，通知，通报等事务。

②企划财政部长官认为对确保本法的实效性有必要时，即可命令外汇业务办理机关等和其他适用本法的交易当事人或关联人，利用电子文件向其申报，申请，报告，通报及提出资料。

[2009.1.30全文修改]

第25条(事务处理等)

①企划财政部长官认为对确保本法的有效运行和实效性有必要时，即可制定事务处理或付款收款等程序及其他必要事项。

②企划财政部长官依照总统令规定，在与外汇业务有关或具有专业性的法人或团体中，指定一个以上法人或团体，用于传递，集中，交换或分析外汇交易或付款收款相关资料的机关。

[2009.1.30全文修改]

第26条(与其他法律的关系)

第11条之3第5款，第20条，第23条，第24条及第25条第2款规定，优先于《金融实名交易及保密相关法律》第四条规定而适用。

〈2011.4.30修改〉

[2009.1.30全文修改]

第6章　处罚<2009.1.30修改>

第27条(处罚)

①符合以下规定的人，处以三年以下有期徒刑或三亿韩元以下罚款。但，若违反行为的标的物价值的三倍超过三亿韩元，则罚款为标的物价值的三倍以下：

1. 违反第5条第2款规定，不按照标准汇率进行交易的人；

2. 违反第6条第1款第1项措施，付款或收款或进行交易的人；

3. 违反第6条第1款第2项措施中的保管，存款或出售义务的人；

4. 未得到第6条第2款措施中的许可，或用虚假，其他不正当方法取得许可后，进行资本交易的人，或违反存款义务的人；

5. 未依照第8条第1款规定注册，或用虚假，其他不正当方法注册后，经营外汇业务的人(包括虚假地作第8条第4款规定的废止申报，经营外汇业务的人，以及违反第12条第1款规定，经营外汇业务的人)；

6. 未依照第8条第3款规定注册，或用虚假，其他不正当方法注册后，经营兑换业务的人(包括虚假地作第8条第4款规定的废止申报，经营兑换业务的人，以及违反第12条第1款规定，经营兑换业务的人)；

7. 未得到第9条第1款，第3款或第5款规定中的认可，或用虚假，不正当方法取得认可后，经营外汇中介业务的人(包括虚假地作第9条第3款规定的申报，经营外汇中介业务的人，以及违反第12条第1款规定，经营外汇中介业务的人)；

8. 未得到第15条第2款规定中的许可，或用虚假，不正当方法取得许可后，付款或收款的人。

② 第1款的处罚可以并用。

[2009.1.30全文修改]

第28条(处罚)

①违反第22条规定，将信息用于本法规定之外的其他目的，或泄漏于他人的人，处以二年以下有期徒刑或两亿韩元以下罚款。

②第1款的处罚可以并用。

[2009.1.30全文修改]

第29条(处罚)

①符合以下条款的人，处以一年以下有期徒刑或一亿韩元以下罚款。但，若违反行为的标的物价值的三倍超过一亿韩元，则罚款为标的物价值的三倍以下：

1. 违反第7条规定中的回收令，未将债券回收到国内的人；

2.  未作第8条第4款规定中的变更申报，或作虚假变更申报后，经营外汇业务或兑换业务的人；

3. 未得到第8条第5款规定中的认可，或用虚假，不正当方法得到认可后，签订合同的人；

4. 未依照第9条第1款规定作变更申报，或作虚假变更申报后，经营外汇中介业务的人，或违反同条第2款规定，进行交易的人；

5. 违反第10条规定，进行交易的人；

6. 在五亿韩元以上的范围内，违反第16条或第18条规定中的申报义务的金额超过总统令规定的金额的人；

7. 未作第19条规定中的申报，或作虚假申报后，进口或出口支付手段或证券的人；

8. 违反第19条第2款规定中的交易或行为停止及限制，进行交易或付款的人；

9. 违反第32条第1款规定处以罚款的人两年内再次违反同款规定时。

② 对第1款第7项的未遂犯实行处罚。

③ 第1款的处罚可以并用。

[2009.1.30全文修改]

第30条(没收及追缴)

符合第27条第1款，第29条第1款各项规定的人，通过该行为取得的外汇和其他证券，贵金属，不动产及国内支付手段，一律被没收，如无法没收，则追缴相应的价值。

[2009.1.30全文修改]

第31条(双罚规定)

法人代表或法人或个人的代理人，使用人及其职员在办理其法人或个人的财产或业务时，如违反第27条至第29条规定，则除了处罚行为人外，还要对其法人或个人征收相应的罚款。但，法人或个人为防止违反行为而格外注意并监督管理财产或业务时除外。

[2009.1.30全文修改]

第32条(过失罚款)

①符合以下条款的人，处以五千万韩元以下的过失罚款。但，符合第29条的人除外。〈2011.4.30修改〉

1. 未提出第11条之3第5款规定中的资料或提出虚假资料的人；

2. 违反第15条第1款规定中的支付程序等，付款收款或转移资金的人；

3. 未作第16条规定中的申报，或作虚假申报后，付款或收款的人；

4. 未作第18条第1款规定中的申报，或作虚假申报后，进行资本交易的人；

5. 违反第18条第5款规定，申报受理被拒绝，可进行有关该申报资本交易的人；

6.  违反第18条第6款规定，进行不同于同条第四款第三项规定中的劝告内容的资本交易的人。

②符合以下条款的人，处以一千万韩元以下的过失罚款。

1. 未作第8条第4款规定中的废止申报的人；

2. 未作第9条第3款规定中的申报的人；

3. 违反第16条或第18条规定，未作代替申报的事后报告或作虚假事后报告的人；

4. 接到第19条第1款规定中的警告后，两年内作属于警告事由的违反行为的人；

5. 未提出第20条第1款或第2款规定中的报告或资料，或提出虚假报告或虚假资料的人；

6. 不同意接收第20条第3款或第6款规定中的检查，或拒绝，阻扰，回避检查的人；

7. 未提出第20条第4款或第6款规定中的资料，或提出虚假资料的人；

8. 未遵从第20条第5款或第6款规定的命令的人；

9. 违反第21条规定中的企划财政部长官命令，未作通报或作虚假通报的人；

10. 违反第24条第2款规定的企划财政部长官命令，未利用电子文件作申报，申请，报告，通报及提出资料的人。

③依照总统令规定，企划财政部长官征收第1款及第2款规定中的过失罚款。

[2009.1.30全文修改]

附则〈第10618号，2011.4.30〉

本法自颁布之日起3个月后施行。