국방통합재정정보시스템 관리 훈령

2013. 7. 9.

국   방   부

2-2-5-훈11

제정 국방부 훈령 제1550호(‘13.7.9)

국방통합재정정보시스템

관리 훈령

목     차

제1장 총    칙

제1조  목    적	4

제1조  적용범위	4

제3조  정    의	4

제4조  업무분장	5

제2장 재정정보시스템 운영관리

제5조  재정정보시스템 운영계획 수립	7

제6조  재정정보시스템 기능분류	7

제7조  재정정보시스템 접근권한	7

제8조  재정정보시스템 접근통제	7

제9조  재정정보시스템 운영	7

제10조 사용자 교육	8

제3장 기준정보 관리

제1절 기준정보 관리자 임무 및 절차

제11조 기준정보 관리	8

제12조 기준정보 관리자 임무	8

제13조 기준정보 관리자 지정	9

제14조 기준정보 관리자의 업무범위	9

제15조 기준정보의 현황점검	9

제2절 사용자 등록 및 변경

제16조 재정정보시스템 사용전 조치	10

제17조 사용자 등록	10

제18조 사용자 등록 승인시 검토사항	10

제19조 권한부여시 검토사항	10

제20조 사용자 정보변경	11

제21조 기재부 디지털예산회계시스템 사용	11

제3절 일선관서 관리 등록 및 변경

제22조 일선관서의 등록	11

제23조 일선관서의 변경	11

제4절 자원관리부대코드 등록 및 변경

제24조 자원관리부대코드 관리	11

제25조 자원관리부대코드 설정	12

제4장 자원관리체계 연동관리

제1절 연동정의서 관리

제26조 연동정의서 관리	12

제27조 연동요청	12

제28조 연동검토 및 시험	13

제2절 자산일치화관련 연동을 위한 매핑정보 관리

제29조 표준거래 유형 등록 및 관리	13

제30조 계정과목 등록 및 관리	13

제3절 자산일치화관련 연동자료 분석

제31조 거래자료의 전송	14

제32조 연동오류 관리	14

제33조 거래자료 모니터링	14

제34조 월마감자료 전송	14

제35조 월마감자료 분석	15

제36조 월마감 분석결과 후속조치	15

제37조 연동협조 회의	15

제5장 유지보수 관리

제38조 재정정보시스템 유지보수 관리	15

제39조 유지보수 구분	16

제40조 유지보수 절차	16

제41조 개발완료 후 조치	17

제42조 성능개량	17

제6장 전시 재정정보시스템 운영

제43조 전시 재정정보시스템 운영 원칙	17

제44조 전시 단계별 재정정보시스템 운영	17

제45조 전시 재정정보시스템 운영 우선순위	18

제7장 보칙

제46조 다른 규정과의 관계	18

제47조 재검토기한	18

부칙	18

별표 및 별지 서식	19

제 1 장  총      칙

제1조(목적) 이 훈령은 국가재정법 제97조의 2(재정업무의 정보화) 제2항에 따라 개발된 국방 통합재정정보시스템의 안정적인 운영과 관리업무의 효율성을 제고하기 위해 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조(적용범위) 이 훈령은 국방 분야의 중기계획, 예산편성, 예산운영, 회계결산, 지출 및 수입 등 재정업무 수행을 위하여 국방 통합재정정보시스템을 사용하는 국방부본부, 합동참모본부(이하 “합참”이라 한다), 육군․해군․공군(이하 “각 군”이라 한다), 소속기관, 국직기관 및 부대(이하 “기관”이라 한다), 방위사업청에 적용한다.

제3조(정의) 이 훈령에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다.

1. “국방 통합재정정보시스템(이하 ”재정정보시스템“이라 한다)”이란 국방부문에 있어서 재정활동의 전 과정에 관한 통합된 재정정보를 전자적으로 관리, 분석하는 시스템을 말한다.

2. “사용자”란 국방 재정업무 수행을 위하여 재정정보시스템 사용자 등록 절차에 따라 사용자 ID(Identification)와 비밀번호를 부여받은 자를 말한다.

3. “기준정보”란 재정정보시스템 사용자에 대해 정보 및 재정정보시스템 운영의 기준이 되는 예산코드, 회계코드, 거래처 정보 등을 말한다.

4. “일선관서”라 함은 중앙관서 예하의 재정을 관리하고 운용하는 조직단위 로서, 회계직위자가 운영하는 회계증빙 관서로 지출관서, 재무관서, 출납공무원 관서 등으로 이루어지며, 감사원에 계산증명 보고를 하는 단위를 말한다.

5. “자원관리부대”라 함은 육군의 여단급 이상, 해군의 함대사급 이상(해병대는 사단급), 공군 비행단급 이상 등 재무관, 물품관리관이 임명되어 국방 자원관리의 책임을 수행하는 부대로서 국방자원의 실질적인 사용통제 및 관리를 통해 결산보고서의 작성과 제출을 수행하는 최소단위이다.

6. “전력단위부대”라 함은 자체적으로 하나의 자원관리부대이면서, 지휘계통을 기준으로 예하 자원관리부대로부터 보고 받은 결산보고서를 취합, 각군 본부에 보고하는 기능을 수행하는 부대이다.

7. “자원관리부대코드”라 함은 국군통신사령부(이하 “국통사”라 한다.)에서 운영하는 부대코드관리스템(UCMS, Unit Code Management System)을 기준으로 자원관리부대를 식별해주기 위해 부여하는 코드를 말한다.

8. “자원관리체계”라 함은 재정정보시스템과 연동되어 운영 중인 육․해․공군 장비정비정보체계, 물자정보체계, 탄약정보체계, 시설정보체계, 조달정보체계, 인사정보체계 및 급여정보체계 등을 말한다.

9. “월마감차이”라 함은 자원관리체계에서 재정정보체계로 전송되는 기중거래 금액과 월말에 보내는 월마감 자산금액의 차이를 말한다.

10. “디지털예산회계시스템(d-Brain)”이라 함은 기획재정부(이하 “기재부”라 한다.)에서 운영하는 공공부문에 있어서 재정활동의 전 과정에 대한 통합된 재정정보를 전자적으로 관리, 분석하는 재정정보시스템을 말한다.

11. “재정정보시스템 데이터웨어하우스(DW, Data Warehouse)”라 함은 국방통합재정의 운영자료를 추출, 변환 및 통합하여 각 사용자 계층별로 필요한 재정정보 분석과 정책결정 정보를 제공하는 기능을 말한다.

제4조(업무분장) ① 국방부 본부의 각 부서는 다음 각 호의 사항을 분장한다.

1. 계획예산관실

가. 재정정보시스템에 관한 총괄 운영관리

나. 사용자 요구사항 종합, 검토 및 조정

다. 사용자, 일선관서 및 각 종 코드 등의 기준정보 관리

라. 자원관리체계와 연동관리 및 개선

마. 재정정보시스템과 자원관리체계간의 거래자료 분석

바. 디지털예산회계시스템과 연동관리 및 개선

사. 교육계획 수립 및 교육

아. 재정정보시스템 성능개선 및 발전

2. 군수관리관실

가. 재정정보시스템 연동관련 상호 협조

나. 군수관련 시스템에 대한 연동요구사항 종합, 검토 및 조정

나. 소관부서 연동자료 전송에 대한 신뢰성 보장

다. 재정정보시스템과 육․해․공군 장비정비정보체계, 물자정보체계, 탄약

정보체계(이하 “군수정보체계”라 한다.)간의 연동업무 종합 및 조정

라. 재정정보시스템과 군수정보체계간의 자산거래 자료 일치화

3. 군사시설기획관실

가. 재정정보시스템 연동관련 상호 협조

나. 소관부서 연동자료 전송에 대한 신뢰성 보장

다. 재정정보시스템과 시설정보체계간의 자산거래 자료 일치화

4. 정보화기획관실

가. 재정정보시스템 연동관련 상호 협조

나. 소관부서 연동자료 전송에 대한 신뢰성 보장

다. 부대코드 관리시스템과 연동을 위한 업무 조정

라. 재정정보시스템과 정보자원관리체계간의 자산거래 자료 일치화

② 국방전산정보원(이하 “국전원”이라 한다.)은 다음 각 호의 사항을 분장한다.

1. 재정정보시스템 운영 및 유지보수

2. 유지보수 분기검토회 주관

3. 재정정보시스템 이력관리, 운영상태 관리, 데이터 관리 및 성능관리

4. 재정정보시스템 침해대응 및 점검

5. 재정정보시스템 재해재난 관리

6. 재정정보시스템 장애접수 및 조치 등 장애관리

7. 사용자 교육지원

③ 각 군 및 기관은 다음 각 호의 사항을 분장한다.

1. 각 군 본부(예산처)

가. 해당 군별 자체 요구사항 검토, 종합 및 소요제기

나. 각 군의 사용자와 일선관서 관리

다. 재정정보시스템과 군수정보체계간의 거래자료 모니터링

2. 각 군 본부(군수참모부), 각 군(군수사)

가. 재정정보시스템 연동관련 상호 협조

나. 소관부서 연동자료 전송에 대한 신뢰성 보장

다. 재정정보시스템과 군수정보체계간의 자산거래 자료 일치화

3. 국통사

가. 자원관리부대코드 전송에 대한 신뢰성 보장

나. 자원관리부대코드 전송에 대한 연동오류 점검 및 조치 지원

④ 방위사업청은 다음 각 호의 사항을 분장한다.

1. 소관분야 사용자 및 일선관서 관리

2. 소관분야 재정정보시스템 생성자료 관리

3. 소관분야 유지보수 요구사항 검토, 종합 및 소요제기

제 2 장  재정정보시스템 운영관리

제5조(재정정보시스템 운영계획 수립) 국방부(계획예산관실)는 매년 다음 각 호의 사항이 포함된 재정정보시스템 운영계획을 수립하여야 한다.

1. 시스템 운영에 필요한 인력 및 조직에 관한 사항

2. 사용자 요구사항이 종합된 유지보수 및 기능개선 사항

3. 재정정보시스템 연동관리에 관한 사항

4. 사용자 교육에 관한 사항

5. 그 밖에 재정정보시스템 총괄 운영관리를 위하여 필요한 사항

제6조(재정정보시스템 기능분류) ① 재정정보시스템은 국방재정 전반의 업무를 14대 기능으로 구분하여 사업관리, 중기계획, 예산편성, 예산운영, 수입관리, 지출관리, 채권관리, 채무관리, 자금관리, 계약관리, 재무회계, 원가관리, 기준정보 및 재정정보 데이터웨어하우스(DW)로 구분한다.

② 제1항의 주요기능별 업무정의, 절차 및 사용자권한은 [별표1]과 같다.

제7조(재정정보시스템 접근권한) ① 사용자가 재정정보시스템을 이용하고자 할 경우에는 국방공인인증서(MPKI) 및 사용자 ID와 비밀번호를 사용하여야 한다.

② 사용자가 재정정보시스템을 통해 업무수행을 위해서는 제1항을 기준으로 적정한 권한을 부여받아야 하며, 사용자 등록 및 변경과 권한부여 절차는 제17조부터 제20조까지의 규정에 따른다.

제8조(재정정보시스템 접근통제) ① 국방부(계획예산관실)는 제7조에 의해 재정정보시스템의 접근권한을 부여받은 자에 대해서 사용자별 임무 및 업무범위에 따라 재정정보시스템을 제한적으로 접근할 수 있도록 접근통제 대책을 수립하여야 한다.

② 국전원은 제1항에 따라 사용자 별로 접근할 수 있는 화면을 차별화하여 제공함으로써 정당한 권한이 없는 자의 전산자료에 대한 접근을 방지할 수 있는 기능을 제공하여야 한다.

제9조(재정정보시스템 운영) ① 국전원은 재정정보시스템의 운영기관으로서 재정정보시스템을 안정적으로 운영하여야 한다.

② 국전원은 다음 각 호에 대한 업무를 주관해서 수행하여야 하며, 필요시 관련지침을 만들어 운영할 수 있다.

1. 재정정보시스템 이력관리

2. 재정정보시스템 운영상태 관리

3. 데이터 관리

4. 성능관리

5. 침해대응 및 점검

6. 재해재난관리

7. 재정정보시스템 장애접수 및 조치 등 장애관리

제10조(사용자교육) ① 국방부(계획예산관실)는 사용자 교육계획을 수립하여 업무기능단위 또는 사용자별 교육을 반기 1회 이상 실시하여야 한다.

② 국전원은 국방부 사용자 교육계획에 근거하여 교육자료 및 교육환경 등을 제공하여 원활한 교육이 이루어질 수 있도록 지원하여야 하며, 추가적 교육 요청시 수시로 지원하여야 한다.

제 3 장  기준정보 관리

제1절 기준정보 관리자 임무 및 절차

제11조(기준정보 관리) ① 국방부(계획예산관실)는 재정정보시스템의 체계적이고 일관성있는 운영을 위해 사용자 및 사용자별 권한부여 정보, 일선관서 정보 및 재정정보시스템 운영에 필요한 각 종 코드 정보 등을 기준정보로서 관리하여야 한다.

② 국방부(계획예산관실)는 기준정보관리를 위하여 기준정보관리자를 지정하여 운영하여야 한다.

제12조(기준정보 관리자 임무) 기준정보관리자는 다음 각 호의 업무를 수행한다.

1. 사용자 등록승인 및 권한부여

2. 일선관서 승인 및 관리

3. 예산코드, 회계코드, 거래처 정보, 자원관리부대코드 등 각종 코드정보 관리

제13조(기준정보관리자 지정) ① 기준정보 총괄관리자는 국방부(계획예산관실)이며, 각 군 및 방위사업청은 기준정보총괄관리자의 통제를 받아 기준정보관리자를 지정하여 운영하여야 한다.

② 기준정보관리자는 기준정보담당자, 기준정보승인자 및 재무관기준정보승인자로 구분한다.

③ 각 군 및 방위사업청은 기준정보관리자가 지정되면 별지 제1호 서식의 “기준정보관리자 책임에 관한 서약서”를 첨부하여 국방부(계획예산관실)에 사전 승인을 얻어야 한다. 다만, 재무관기준정보 승인자에 대한 별지 제1호 서식의 “기준정보관리자 책임에 관한 서약서”에 대한 확인은 각 군 본부(예산처)에 위임할 수 있다.

제14조(기준정보관리자의 업무범위) ① 기준정보총괄관리자의 업무범위는 다음 각 호와 같다.

1. 기준정보 관리에 대한 기준 및 절차 정립

2. 사용자별 권한 관리

3. 국방부본부, 합참 및 기관에 대해서는 제12조 제1호 및 제2호의 업무 수행

4. 제12조 제3호의 각 종 코드정보 관리

② 각 군 및 방사청의 기준정보관리자 임무는 다음 각 호와 같으며, 세부임무 및 역할은 [별표2]와 같다.

1. 기준정보담당자 : 예하부대(부서)에 대한 제12조 제1호 및 제2호의 업무수행

2. 기준정보승인자 : 기준정보담당자의 업무에 대한 최종승인

3. 재무관 기준정보승인자 : 재무관 부대의 사업부서 사용자 신청 및 수정에 대한 승인

제15조(기준정보의 현황 점검) ① 국방부(계획예산관실), 각 군 및 방위사업청의 기준정보담당자는 일정한 주기를 정하여 소관 자원관리부대에 대한 재정정보시스템의 사용자 현황, 권한 및 일선관서를 반기별 1회 이상 정기적으로 점검하여야 한다.

② 국방부(계획예산관실)의 기준정보 총괄관리자는 각 군 및 방위사업청의 권한 등록 현황을 주기적으로 점검하여 이상 징후로 판단되는 경우 시정조치를 지시할 수 있다.

제2절 사용자 등록 및 변경

제16조(재정정보시스템 사용 전 조치) 재정정보시스템 사용자는 회계직이 신설되는 경우 또는 재정정보시스템에 해당 부대가 등록되지 않은 경우에는 다음 각 호의 사항을 확인하고, 재정정보시스템에 사용자 등록을 신청하여야 한다.

1. 자원관리 부대코드 등록 및 확인

2. 일선관서 등록 및 확인

3. 개인별 국방인증서의 설치 및 등록

제17조(사용자 등록) ① 사용자는 국방인증서를 설치한 후 제14조에 의거 국방부(계획예산관실), 해당 군 및 방위사업청 소속별로 재정정보시스템을 통해 사용자 등록을 신청하여야 하며, 이때 재정업무 수행을 위해 필요한 권한도 신청하여야 한다.

② 사용자는 재정정보시스템으로 신청 후, 재정정보시스템에서 출력되는 신청서를 첨부하여 문서로 제14조의 해당 기준정보관리자에게 보고하고 승인을 받은 후에 사용하여야 한다.

③ 사용자는 권한신청시 다음 각 호의 사항을 확인하여 신청하여야 한다.

1. 신청한 권한에 맞는 일선관서 수행자인지 여부

2. 국고금관리법 제13조 및 27조, 동법 시행령 제16조, 국가채권 관리법 제10조 및 동법 시행령 제9조 등에 의한 회계관계공무원의 겸직금지 규정 충족여부

3. 불필요한 권한신청 여부

4. 권한변경요청시 기존권한 및 일선관서 제거 여부 등

제18조(사용자 등록 승인시 검토사항) 기준정보관리자는 사용자 등록승인시 다음 각 호의 사항을 확인하고 승인하여야 한다.

1. 소속부서의 사용자인지 여부

2. 공문서 제출여부(재정정보시스템의 신청문서 첨부여부)

3. 재정정보시스템의 적합한 사용대상자인지 여부 등

제19조(권한승인시 검토사항) 기준정보관리자는 사용자별 권한승인시 제17조 제3항 각 호의 사항을 재확인하고 권한을 승인하여야 한다.

제20조(사용자 정보 변경) ① 전속, 전역 및 보직의 이동 등에 따라 인사 이동하는 경우에는 재정정보시스템을 이용하여 제17조 절차와 동일하게 기존 사용자는 사용자등록을 폐지하거나 신규보직에 맞도록 수정하여야 한다.

② 사용자는 승인된 권한 중  주요 변경사항에 대해서는 제17조의 사용자 등록 절차에 따라 수정하여야 한다.

제21조(기재부 디지털예산회계시스템 사용) ① 국방부(계획예산관실)는 기재부의 디지털예산회계시스템을 사용하기 위한 국방부 권한관리 업무를 수행한다.

② 디지털예산회계시스템을 사용하고자 하는 경우에는 디지털예산회계시스템에서 등록(변경)신청서를 작성하여 국방부(계획예산관실)로 문서로 신청하여야 한다.

③ 국방부(계획예산관실)는 제2항에 따른 신규 등록 또는 변경 신청이 있는 경우 해당 사용자가 재정업무를 수행하는 데 적합한 권한을 요청하였는지 여부 등을 검토하고 승인한다.

제3절 일선관서 등록 및 변경

제22조(일선관서의 등록) ① 사용자가 일선관서를 등록하는 경우에는 제14조에 의거 해당 기준정보관리자에게 신청하여야 한다.

② 일선관서 등록 신청시 감사원 증명자부호를 설정한 후, 재정정보시스템을 이용하여 회계직별로 상위관서 및 연관관서와 연결을 고려하여 일선관서를 등록하고, 그 결과를 문서로 해당 기준정보관리자에게 보고하여 승인 후에 사용하여야 한다.

제23조(일선관서의 변경) 일선관서 폐지 또는 주요변경 사항에 대해서는 제22조의 일선관서 등록절차에 따라 변경하여야 한다.

제4절 자원관리부대코드 등록 및 변경

제24조(자원관리부대코드 관리) ① 국방부(계획예산관실)는 부대별 자원관리부대 등록, 변경 또는 폐지 등을 국통사에서 운영하는 부대코드관리시스템을 통해 관리한다.

② 국통사는 부대코드관리시스템을 통해 자원관리부대코드가 자원관리체계에 전파됨에 따라 동일시점에 동일한 자원관리부대코드가 적용되도록 국방부(계획예산관실) 또는 국방자원관리체계 운영부서(부대)가 요청할 경우에는 점검활동 등을 지원하여야 한다.

제25조(자원관리부대 설정) ① 부대 증․창설, 개편 등으로 인해 부대코드가 신설되거나 등록된 부대코드가 수정, 폐지 등 변경될 경우에 국통사는 부대코드 관리시스템을 통해 부대코드와 자원관리부대코드 정보를 국방부(계획예산관실)에 즉시 통보하여야 한다.

② 국방부(계획예산관실)는 국통사의 지원을 받아 부대코드 관리시스템을 기반으로 자원관리부대를 최종 승인하여야 한다.

③ 제1항의 부대코드 변경시 조직이 해체되거나 자원관리부대가 폐지되는 경우에는 자산정리기간을 고려하여 90일 경과기간을 거친 후 폐지한다.

제 4 장  자원관리체계 연동관리

제1절 연동정의서 관리

제26조(연동정의서 관리) ① 국방부(계획예산관실)는 타 자원관리체계와의 원활한 연동을 위하여 연동정의서를 유지 관리하여야 하며, 국전원은 자원관리체계와의 연동체계를 구축하여 운영하여야 한다.

② 타 자원관리체계를 운영하는 기관 및 부서의 장은 국전원장이 제공하는 연동방식을 준수하여 연동하여야 한다.

제27조(연동요청) ① 재정정보시스템과 연동을 하고자 하는 기관 및 부서는 국방부(계획예산관실)와 사전에 실무협의를 거친 후 연동정의서를 문서로 요청하여야한다.

② 연동요청시 소관업무 부서의 업무적 검토와 연동방식 등 기술적 검토를 반드시 한 후에 요청하여야 하며, 연동내용에 따라 즉시 적용이 제한되고 개발기간이 필요할 수 있음에 따라 적용기간을 고려하여 연동요청 하여야 한다.

제28조(연동 검토 및 시험) ① 국방부(계획예산관실)는 연동요청 협의가 완료된 사항에 대해서 연동정의서를 수정하고 관련부서에 수정된 연동정의서를 문서로 통보한다.

② 국전원은 연동정의서를 근거로 재정정보시스템의 연동시스템을 수정하고 업무 적용시기 이전까지 연동기관간 연동시험을 완료하여 적용에 문제가 없도록 관련 기술적 사항을 사전에 조치하여야 한다.

제2절 자산일치화관련 매핑정보 관리

제29조(표준거래유형 등록 및 관리) ① 국방부(계획예산관실)는 국방회계기준 훈령 및 국방회계처리지침에 의거 표준거래유형을 재정정보시스템에 등록 및 관리하여야 한다.

② 국방부(군수관리관실, 군사시설기획관실, 정보화기획관실), 육․해․공군 군수사 등(이하 “자원관리체계 연동기관”이라 한다.)은 자산거래 자료를 재정정보시스템에 전송하기 위해서는 사전에 거래식별코드를 생성하여 제1항 표준거래유형과의 매핑을 국방부(계획예산관실)로 요청하여야 한다. 이 때 각 군은 국방부 소관국실의 검토를 거친 후 검토결과를 문서로 첨부하여 요청한다.

③ 국방부(계획예산관실)는 국방회계기준 훈령 및 국방회계처리지침에 의거 표준거래유형과 매핑 요청된 거래식별코드와의 적절성을 검토한 후 매핑요청을 승인하여야 한다.

제30조(계정과목 등록 및 관리) ① 국방부(계획예산관실)는 국가회계처리지침에 의거 계정과목을 재정정보시스템에 등록 및 관리하여야 한다.

② 자원관리체계 연동기관은 자산거래 자료를 재정정보시스템에 전송하기 위해서 사전에 품목분류부호를 생성하여 제1항 계정과목과의 매핑을 국방부(계획예산관실)로 요청하여야 한다. 이 때 각 군은 국방부 소관국실의 검토를 거친 후 검토결과를 문서로 첨부하여 요청한다.

③ 국방부(계획예산관실)는 국가회계처리지침에 의거 계정과목과 매핑 요청된 품목분류부호와의 적절성을 검토한 후 매핑요청을 승인하여야 한다.

제3절 자산일치화관련 연동자료 분석

제31조(거래자료의 전송) 자원관리체계 연동기관은 국방회계기준 훈령 및 국방회계처리지침에 의거 거래가 발생할 때마다 실시간으로 재정정보시스템에 전송하여야 한다. 다만, 거래자료의 오류점검 등을 위해 필요시 국방부(계획예산관실)와 사전 협의 후 주별 누적자료를 전송할 수 있다.

제32조(연동오류 관리) ① 자원관리체계 연동기관은 거래전송시 다음 각 호의 사항을 반드시 확인하고 전송하여야 한다.

1. 부대코드관리시스템과 자원관리체계간 조직정보 및 자원관리부대 정보 일치 여부

2. 표준거래유형-거래식별코드 및 계정과목-품목분류부호와의 매핑 여부

3. 연동정의서에 근거하여 거래자료 각 항목에 대한 정확성

4. 조달정보체계에 등록된 계약번호 사용 유·무

5. 자원관리체계 거래적용의 적절성

6. 표준단가 평가 전·후 금액의 적절성

7. 감가상각 계산의 정확성

8. 소관, 계정, 거래처코드 등 각종 구분코드 적용의 적절성

② 자원관리체계 연동기관은 자원관리체계 상호간 연동시 자원관리부대의 자산변동이 있을 경우 해당 거래를 재정정보시스템에 전송하여야 하며, 상호 연동을 위한 3군 공통지원 품목분류부호 통일 여부, 자산의 이중 관리 여부 등을 사전 검토하여 오류가 발생하지 않도록 조치하여야 한다.

제33조(거래자료 모니터링) ① 자원관리체계 연동기관은 거래자료 전송 및 처리 결과를 일일단위로 확인하여 비정상적인 거래가 발생하거나 전송오류가 발생하였을 경우 해당 업무부서와 상호 협의하여 오류내용을 수정하고 재전송 등의 조치를 취하여야 한다.

② 국방부(계획예산관실)는 거래자료 전송 및 처리결과를 매월 분석하여 자원관리체계 연동기관 및 각 군본부에 통보하고 연동기관은 거래자료오류 보완결과를 익월 말일까지 국방부(계획예산관실)에 제출하여야 한다.

제34조(월마감자료 전송) ① 연동기관은 각 해당 자원관리체계별로 월마감기준 자산자료(이하 “월마감자료”라 한다.)를 매월 15일까지 재정정보시스템에 전송하여야 한다.

② 전송할 때 기중에 보냈던 거래자료의 누적금액과 월마감자료의 금액이 동일한지 여부를 반드시 확인하고 전송하여야 한다.

제35조(월마감자료 분석) ① 국방부(계획예산관실)는 제34조에 의거 전송된 월마감자료를 재정정보시스템과 비교 분석한 후 그 결과를 매월 연동기관 및 각군 본부(군수참모부)에 통보한다.

② 자원관리체계 연동기관은 해당 자원관리체계에 월마감자료 조회 기능을 마련하여 체계내 월마감자료의 정확성을 검증하여야 한다.

제36조(월마감 분석결과 후속조치) ① 자원관리체계 연동기관은 제35조에 의한 월마감자료 분석결과를 기준으로 자산차이 발생품목에 대하여 제도적 오류, 시스템적 오류, 사용자 오류 등을 구분하여 후속조치를 실시하여야 한다. 다만, 각 군은 각 군 본부(군수참모부) 통제하에 실시하여야 한다.

② 자원관리체계 연동기관은 자산 차이가 발생한 월마감 자료에 대하여 후속조치를 실시 한 후 그 결과를 익월 말일까지 국방부(계획예산관실)에 제출하여야 하며, 후속조치 결과 월마감 자료의 변동이 있을 경우 월마감자료를 재전송하여야 한다.

제37조(연동협조회의) ① 국방부(계획예산관실)는 매월 거래자료 처리결과 및 월마감자료 분석결과를 기반으로 분기 1회 이상 자원관리체계 연동기관과 연동협조회의를 실시한다.

② 연동기관은 제1항에 의거 협조회의에 참석하여 연동오류 보완 및 월마감차이에 대한 후속조치 추진현황을 제시하여야 한다.

제 5 장  유지보수 관리

제38조(재정정보시스템 유지보수 관리) ① 재정정보시스템 유지보수 및 관리업무는 재정정보시스템에 대한 장애조치, 관련제도 및 업무처리 절차 개선에 대한 기능 개선과 그에 따른 데이터 정비 등의 제반 업무를 포함한다. 다만, 관련제도 및 업무처리 절차 개선에 대한 사항은 유지보수 예산 범위 내에서 수행하는 업무로 제한한다.

② 재정정보시스템 유지보수 및 개선 시는 다음 각 호에 따라 시행하여야 한다.

1. 재정정보 관련제도, 정보체계 및 데이터의 3대 구성요소를 검토

2. 재정정보시스템(프로그램)을 수정하고자 할 경우에는 승인된 제도 및 절차와 데이터 범위 내에서 수정

3.  프로그램 오류 수정, 개선․보완사항은 전군적으로 적용됨에 따라 통합적 관점에서 유지보수, 보완 및 개선 후 적용

제39조(유지보수 구분) 재정정보시스템 유지보수는 내용에 따라 다음과 같이 구분하여 처리한다.

1. 단순 프로그램 오류 수정

2. 관련 법/제도 및 업무처리절차 변경에 따른 재정정보시스템 개선

3. 사용자 편의사항 증진을 위한 개선

제40조(유지보수 절차) ① 제39조 제1호의 오류는 국전원이 주관하여 사용자 헬프데스크 또는 재정정보시스템 게시판 등 사용자로부터 오류신고가 접수되면 즉시 수정한다.

② 제39조 제2호 및 제3호의 개선요구사항은 별지 제2호 서식의 “유지보수 요청서”를 작성하여 국방부(계획예산관실)에 문서로 제출한다. 이 때, 각 군은 각 군본부(예산처)에서 종합하여 제출한다.

③ 국방부(계획예산관실)는 제2항의 개선요구사항에 대해 타당성, 유지보수 규모 및 시기 등을 기준으로 검토하여 다음과 같이 구분하여 처리하며, 유지보수 절차는 [별표3]과 같다.

1. 수시 유지보수 : 개선소요가 크지 않아 당해 연도내에 조치

2. 계획 유지보수 : 재정정보시스템 변경을 위해 분석이나 설계가 필요한 개선 규모가 큰 사항으로 당해 연도에는 바로 조치가 어려우며, 다음연도 계획에 포함하여 조치

④ 국방부(계획예산관실)는 제3항 제2호에 해당되는 유지보수 사항에 대해서 매년 12월 말 이전에 요구사항을 종합하여 국전원과 협의하여 다음연도 계획유지보수를 확정하고 각 군 및 기관에 통보한다.

⑤ 제3항 제2호에 해당되는 계획 유지보수 사항일지라도 중요성 또는 시급성 등으로 인해 개선되어야 하는 사항에 대해서는 국전원과 협의하여 시기를 조정할 수 있다.

⑥ 국전원은 유지보수 관리부서로서 제 4항의 계획유지보수 사항을 기준으로 분기별로 유지보수 검토회의를 주관하여 실시하며, 이 때 필요한 절차 등은 국전원이 별도로 정한다.

제41조(개발완료 후 조치) 국전원은 개발이 완료된 응용프로그램을 적용하기 이전에 충분한 시험 및 사용자 확인을 거친 후 시스템에 적용하고, 그에 따른 사용자 지침서의 작성 및 사용자 교육을 실시하여야 한다.

제42조(성능개량) 재정정보시스템의 운용환경 및 기타 변경요소로 인해 성능개량이나 재개발이 필요할 경우에는 국방정보화업무 훈령에 따른다.

제 6 장 전시 재정정보시스템 운영

제43조(전시 재정정보시스템 운영원칙) ① 재정정보시스템 관리기관은 전시·사변 또는 이에 준하는 비상시(이하 ‘전시’라 한다) 정보화 업무지원은 긴요한 필수업무 위주로, 우선순위에 따라 통제하며, 전시업무의 안정적 지원을 위하여 평시에 중요파일은 분산 보관하고, 주기 자료갱신을 통한 최신현황을 유지, 유사시를 대비하여야 한다.

② 전시 재정정보시스템 개발 업무는 전쟁수행에 필수적인 개발 소요를 제외하고는 중단하여야 한다.

③ 전시 재정정보시스템은 적의 사이버 공격으로부터 보호하기 위한 적절한 방호대책을 강구하여야 한다.

④ 전시 재정정보시스템을 안정적으로 운영유지하기 위해 소요되는 장비, 물자, 통신망, 주파수, 기술인력, S/W업체 등에 대한 동원 및 운영에 필요한 사항은 국방정보화업무훈령 제145조부터 제155조까지의 전시 정보시스템 획득 및 운영을 따른다.

제44조(전시 단계별 재정정보시스템 운영) 전시 단계별 재정정보시스템 운영은 다음과 같다.

1. 전쟁이전 단계 : 재정정보시스템 운영

2. 전쟁수행 단계

가. 전산망 정상 가동시 : 평시와 동일

나. 전산망 운용 불가시 : 수기 전환(전산망 정상가동시 소급처리)

3. 평시전환단계 : 재정정보시스템 운영

제45조(전시 재정정보시스템 운영 우선순위) ① 전시 재정정보시스템은 생존성을 최대한 보장하여 전쟁수행을 안정적으로 지원할 수 있는 기능을 우선적으로 관리하여야 한다.

② 전시 재정정보시스템 기능별 운영/지원 우선순위는 다음 각 호와 같다.

1. 1 순위 : 전시예산 운영을 위한 예산운영, 지출, 자금 기능

2. 2 순위 : 추가경정예산 편성을 위한 예산 편성 기능

3. 3 순위 : 전쟁수행 재원조달을 위한 수입 및 채권 기능

4. 4 순위 : 기타 결산 및 사업관리를 위한 기능

③ 전시 재정정보시스템의 소통, 지원, 보호, 복구는 제2항의 우선순위에 의거 시행  한다.

④ 전시 재정정보시스템을 운영하는 기관 및 부대는 제2항의 우선순위에 따라 유지보수 요청 및 시스템을 관리하여야 한다.

제 7 장 보       칙

제46조(다른 규정과의 관계) 이 훈령에 명시되지 않은 국방통합재정정보시스템 관련사항은 국가회계법 및 동 법 시행령, 국가회계기준에 관한 규칙, 국방 회계기준 훈령, 국방회계처리지침, 국방정보화업무훈령이 정하는 바에 따른다.

제47조(재검토기한) 「훈령․예규 등의 발령 및 관리에 관한 규정」에 따라 이 훈령 발령 후의 법령이나 현실여건의 변화 등을 검토하여 이 훈령의 폐지, 개정 등의 조치를 하여야 하는 기한은 2016년 6월 30일까지로 한다.

부        칙

제1조 (시행일) 이 훈령은  2013년 7월 9일부터 시행한다.

제2조 (다른 행정규칙의 폐지) 「국방통합재정정보시스템 운영지침」(국지시 제11-2001호)은 이를 폐지한다.

작성관

재정회계과 시스템운영관리 담당 / 900-5360, 5373, 5374, 5375

국 방 부 장 관

별표 및 별지 목차

별표 목차

번호                  제 목                          조항    면수

1      주요 기능별 업무정의 및 절차                6②    20

2      기준정보관리자 임무 및 권한              14②    73

3      유지보수 절차도                          40③    74

별지 목차

번호                  제 목                          조항    면수

1      기준정보관리자 책임에 관한 서약서       13②     75

2      유지보수 요청서                         40②     76

【별표 1】

주요기능별 업무처리 절차

사업관리

업무정의

사업관리는 모든 재정사업의 시작부터 종료까지 전 과정을 관리하며 프로그램 예산제도의 도입으로 중기계획, 예산편성, 집행 및 결산의 근간이 되는 업무이다. 사업관리는 사업등록, 총사업비 관리, 성과관리, 모니터링 및 사업종료로 이루어지며, 예산편성, 예산운영, 지출관리 등 관련 기능과 국방부 내부의 자원관리체계 및 기재부의 디지털예산회계시스템과의 연동을 통해 체계적인 사업 생명주기를 관리하기 위한 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(예산편성담당관)

방위사업청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

사업등록관리

① 사업담당자는 프로그램, 단위사업, 세부사업, 하위사업을 등록한다.

② 사업관리자는 프로그램, 단위사업, 세부사업, 하위사업을 등록 및 검토하고 사업구조변경과 사업종료를 요청한다.

③ 재정관리자는 프로그램, 단위사업, 세부사업, 하위사업을 확정하고 사업구조변경과 사업종료를 승인한다.

총사업비관리(방위사업청)

① IPT에서는 총사업비관리대상사업에 대하여 예비타당성재검증 결과를 관리하고, 총사업비 변경소요가 발생할 경우 하위사업별 연차별 투자계획금액을 수정하여 변경요구를 한다.

② 전력계획과에서는 총사업비변경요구에 대한 조정 및 기획재정부에 제출을 한 후 기재부 조정금액을 입력하여 IPT로 조정금액에 근거한 연차별 투자금액을 수정하도록 한다.

③ 기획재정부는 제출된 총사업비를 총사업비관리대장에 등록하고 사업별 총사업비 조정금액을 하달한다.

사업모니터링

① 재정관리자/사업관리자/사업담당자는 사업특성별모니터링, 사업집행모니터링, 총사업비모니터링, 성과모니터링 등을 통해 예산/회계 원천시스템으로부터 모니터링 정보를 수집/조회한다.

재정사업성과(계획 중)

① 국방부/방위사업청의 소관성과담당자가 성과목표 및 성과지표를 등록한 후, 자원관리부대 및 IPT에서 사업별 성과지표를 선정한다.

② 소관성과담당자가 사업별 성과지표를 확정한 후, 자원관리부대 및 IPT에서 성과계획을 등록하고 각군 본부의 사업관리자 및 국방부/방위사업청의 소관성과담당자가 성과계획을 취합/조정하여 확정한다.

중기계획

업무정의

중기계획은 기획관리제도상의 국방 중기계획제도와 국가재정법에 근거한 중기사업계획으로 구성된다. 국방 중기계획제도는 기획단계의 국방정책과 군사전력을 구체화하고 각급 부대단위 및 사업단위로 연도별 목표량과 자원을 배분하여 임무별/기능별로 확인할 수 있도록 함으로써 기획과 예산을 연결시키는 과정이다. 이러한 국방 중기계획을 근거로 중기사업계획서를 작성하고, 이는 다시 예산의 지출한도를 설정하는 기준이 된다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정계획담당관)

방위사업청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

국방중기계획 요구/조정

① 자원관리부대에서 작업시작을 통하여 요구차수를 생성하고 기능참모는 중기계획 요구를 작성한다. 계획참모는 조정과정을 거치고 전력단위부대로 제출한다.

② 각군본부/전력단위부대는 예하부대의 요구자료를 취합하고 기능참모/계획참모의 조정을 완료 후 상위부대에 제출한다.

③ 국방부는 본부의 요구를 취합하여 기능참모/계획참모 조정을 거쳐 중기계획을 확정한다.

국방중기계획 확정, 현황분석 및 출력        ① 국방부에서는 각 군별로 중기계획을 확정한다.

② 각군본부에서 각 군 확정자료를 기준으로 전력단위부대별 중기계획을 확정한다.

③ 전력단위부대는 각군본부에서 확정한 자료를 기준으로 자원관리부대 중기계획을 확정한다.

④ 자원관리부대는 전력단위부대에서 확정한 자원관리부대 중기계획을 조회한다.

국가재정운용계획

① 기획재정부는 국가재정운용계획 지침서를 하달하고 국방부/방사청이 제출한 중기사업계획을 심의/확정한다.

② 국방부/방사청은 국방중기계획과 예산편성을 바탕으로 국방분야 중기사업계획을 작성하고 전년도 국방분야 중기사업계획을 현년도 사업기준으로 구조조정한다.

방위력개선사업

① 사업관리본부(IPT)는 방위력개선사업 수립지침을 확인하고 사업부서 국방중기계획 요구를 작성한다.

② 국방부는 경상비분야 프로그램 국방중기계획(안)과 취합해 국방중기계획(안)을 확정한다.

예산편성

업무정의

예산편성은 기획재정부에서 정한 지출한도 내에서 국방중기계획상의 기준년도 사업과 소요제원을 검토/조정하여 사업별/목세목별 필요한 예산을 구체화시킴으로써 예산획득의 근거를 제공하고 자원관리부대의 예산편성담당자와 인건비담당자, 기금운영계획담당자의 요구안 작성을 시작으로, 전력단위부대를 비롯해 각군본부, 국방부까지 취합 및 조정을 통하여 단년도 예산을 편성하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(예산편성담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

예산편성(세입/세출 요구 및 심의)

① 국방부/방위사업청 소관에서 요구안을 확정하고 기획재정부로 단년도 예산안을 전송한다.

② 기획재정부에서 심의결과를 수신하고 수신된 심의결과를 반영하여 기획재정부에 심의반영결과 각목을 전송한다. 심의는 여러 번 반복이 가능하다.

③ 정부안이 확정되면 정부안으로 기획재정부에 각목명세를 전송하고, 최종 국회확정 시 확정예산을 반영하여 각목명세를 마지막으로 전송한다.

기타예산 편성

① 국고채무부담행위 사업에 대하여 국방부/방위사업청의 재정참모가 요구안을 작성하여 기획재정부에 제출한다. 기획재정부 심의를 수신받아 요구안을 수정하고 기획재정부에서 확정된 내역을 수신받는다.

② 명시이월사업과 계속비사업에 대하여 국방부/방위사업청 재정참모가 요구안을 작성하여 기획재정부에 제출한다. 기획재정부에서 확정된 내역을 수신받아 결과를 조회한다.

전시예산 편성

① 전시예산의 요구 절차는 평시예산과 동일하나 자원관리부대가 아닌 각 군 및 기관단위로 요구안을 작성하여 제출한다.

② 국방부/방위사업청은 각 군 및 기관의 요구를 검토/조정하고 전시예산을 확정한다.

추경예산 편성

① 추경예산의 편성이 필요한 경우 국방부/방위사업청의 예산편성담당관이 일반예산 및 기타예산에 대하여 요구안을 작성하여 기획재정부에 제출한다.

② 심의 및 확정 절차는 본예산과 동일하다.

추가예산 요구

① 각 군 본부 및 기관에서 국방부/방위사업청에 본예산 요구 제출 이후 추가적인 요구가 필요한 경우 추가예산을 작성하여 제출한다.

② 국방부/방위사업청 재정참모는 추가예산을 검토하여 본예산에 반영한다.

예산운영

업무정의

예산운영은 국가 또는 정부부처의 수입과 지출을 실행하는 일체의 행위로서, 당초 편성된 국방예산을 예산목적 및 취지에 맞게 합리적으로 집행될 수 있도록 재정집행계획, 예산배정, 예산재배정 및 예산변경 등의 프로세스와 예산결산을 처리하며, 예산편성, 지출관리, 수입관리 등 관련 기능과 국방부 내부의 자원관리체계 및 외부의 디지털예산․회계시스템과의 연동을 통해 예산집행업무 전반을 관리하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(예산운영담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

배정계획

① 기능참모에서 편성정보를 참조하여 배정계획을 작성하고, 재정참모는 기능참모가 작성한 배정계획을 심사/승인한다.

② 각군본부는 하위기관에서 작성한 배정계획을 취합 및 조정한다.

③ 기획재정부에서 확정한 배정계획을 하위기관으로 순차적으로 확정한다.(기능참모 조정)

(총괄)배정계획

① 전력단위부대 기능참모에서 편성정보를 참조하여 배정계획을 작성한 후 재정참모에게 제출한다.

② 전력단위부대 재정참모는 기능참모가 작성한 배정계획을 조정 및 승인(일선관서 배정계획 작성 가능)한다.

③ 각군본부의 재정참모는 하위기관에서 자체승인 한 배정계획내역을 취합한 후 각 기능참모에게 계획분배한다.

④ 각군본부의 기능참모는 분배받은 배정계획을 조정 및 작성한 후 재정참모에게 제출한다.

(일선관서)배정계획

① 전력단위부대에서 배정계획을 자체승인한 후 해당 기능참모는 자체승인 한 배정계획을 기준으로 일선관서 배정계획을 작성한다. (운영단위를 관리하는 기관은 운영단위별 분류 후 일선관서 운영계획 작성)

② 각 기능참모는 작성한 일선관서 배정계획 또는 운영계획을 재정참모에게 제출한다.

③ 재정참모는 제출받은 배정계획을 조정 후 확정한다.

④ 확정된 일선관서 배정계획을 각 일선관서에서 확인한다. (확정 후 정기배정 시행)

예산배정(총괄)

① 자원관리부대는 발생한 집행잔액을 상위기관으로 보고한다.

② 예산잔액을 보고받은 기관(전력단위부대 이상)은 해당 보고내역을 이용하여 예산을 변경하거나 상위기관에서 처리할 수 있도록 재보고를 수행한다.

③ 변경 및 재배정받은 예산은 사업부서로 통보되고 사업부서는 통보된 예산을 이용하여 하위기관으로의 재배정요구를 한다.

④ 재무관은 재배정 요구된 내역을 재배정 처리하고 재배정된 예산을 수령한 기관은 해당 내역을 사업부서도 다시 통보한다.

예산배정(상세)

① 공급재무관 관서의 기능참모는 배정수령통보 내역을 확인하고 이를 기준으로 재배정 요청을 한다.

② 집행재무관 관서의 재무관은 집행부서(부대)로 배정내역통보하고, 집행부서(부대)의 예산운영담당자는 배정내역통보 내역을 확인하고 이를 기준으로 원인행위요청을 한다.

전시배정계획

① 각군본부는 확정된 전시예산편성 내역을 이용하여 전력단위부대별 전시예산배정계획을 수립하고, 전력단위부대는 자원관리부대별 전시예산배정계획을 작성한다.

② 각 자원관리부대는 작성된 전시예산배정계획을 확인한다.

배정내역 통보

① 재무관 실무자는 배정서 수령하고 각 집행부서(부대)별로 배정내역통보서를 작성하고 재무관으로 승인요청한다.

② 재무관은 요청된 배정내역통보서를 승인한다.

③ 승인된 배정내역통보서는 각 집행부서(부대)에서 확인 후 원인행위요청 한다.(지출관리)

예산결산

① 재무관은 예산배정 및 지출실적을 근거로 결산서를 생성하고 각 예산과목별 이월/불용액을 입력한다.

② 재무관은 작성된 결산서에 근거하여 이월사유서를 작성한 후 1차 결산서를 마감한다.

③ 지출관은 재무관이 작성한 결산서 및 이월사유서에 의해 작성된 세출예산결산보고서 및 이월명세서를 확인하고 2차 결산서를 마감한다.

④ 재무관은 1차 결산서를 근거하여 각종 부표 및 기타결산서를 작성한 후 2차 결산서를 마감한다.

⑤ 지출관은 재무관이 작성한 부표 및 기타결산서를 확인하고 2차 결산서를 마감한다.

⑥ 중앙관서는 각 일선관서에서 작성한 결산서를 이용하여 중앙관서 결산서를 생성한다.

중간결산

① 각군본부는 국방부로 부족예산 및 불용예산을 보고한다.

② 각군본부는 과부족 예상시 각군 자체조정을 통해 과부족을 충당하고 불가피한 경우만 국방부로 제출한다.

③ 국방부는 보고된 중간결산 내역을 참조하고 필요시 예산을 변경한다.

수입관리

업무정의
수입관리는 수입징수관이 예산회계법과 국고금관리법령 및 개별법령에 따라 징수결정, 납입의 고지, 징수부의 관리 등 수입과 관련된 일체의 업무이며, 수입금출납공무원의 수입금관리 및 세입세출외현금출납공무원의 세입세출외현금관리기능을 포함한다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

계획/실적

① 수입징수관은 수입징수계획을 세입예산징수계획에서 조회한다.

② 수입징수관은 계획대비실적 자료를 조회한다.

요청/결의승인/고지

① 집행부서의 징수(분납, 가산, 오류정정감, 과목정정) 결의요청이 있으면 수입징수관은 결의 승인 및 미수납타관서이관을 승인한다.

② 수입징수관은 각 결의현황을 조회하고 출력한다.

③ 수입징수관은 고지서 출력 건에 대하여 고지이력을 관리한다.

채권관리

① 수입징수관은 채권관리관이 요청한 채권이행기한연기요청, 채권독촉요청, 불납결손요청 건을 승인한다.

수납관리

① 수입징수관, 수입징수관보조공무원은 정산결의요청 및 수납후 징수결의요청을 한다.

② 수입징수관은 정산결의요청 및 수납후 징수결의요청건을 승인한다.

③ 수입징수관, 수입징수관보조공무원은 한국은행으로부터 수신된 자료를 바탕으로 영수내역, 계좌잔액, 오류정정내역, 월계대사표를 조회한다.

④ 수입징수관은 한국은행세입금정정을 작성 후 이체하면 한국은행으로 자료가 전송된다.

과오납 반환

① 수입징수관 또는 수입징수관보조공무원은 과오납반환결의요청을 한다.

② 수입징수관은 과오납반환결의요청을 승인하고, 이체요청을 한다.

③ 수입징수관이 이체요청한 자료는 디지털예산회계시스템으로 전송되며, 수입징수관은 이체결과를 디지털예산회계시스템으로부터 수신 받아 처리 현황을 조회한다.

마감

① 수입징수관 또는 수입징수관보조공무원은 총괄징수부, 징수부, 수입조정원부 등의 장부조회 및 출력을 한다.

② 수입징수관은 한국은행월계대사표를 조회 및 확인 요청을 한다.

③ 수입징수관은 월징수보고서를 확정하여 마감하며, 이를 조회하여 확인한다.

결산/감사원

① 수입징수관은 13월 일선관서 마감을 하고, 일선관서 결산담당자는 기획재정부로 전송할 부표를 생성하고 사유를 저장한다.

② 종합기관 수입징수관은 종합기관별로 집계된 결산서를 조회한다.

③ 중앙관서 수입징수관은 소관월결산보고서 확정을 하고, 부표를 생성한 후 기획재정부로 결산서를 전송한다.

④ 일선관서 수입징수관은 각 분기별로 감사원으로 계산증명을 전송한다.

수입금

① 수입금출납공무원이 납입처리를 하게되면 수납후 징수결의요청이 자동으로 생성되며, 수입징수관은 요청확인후 수납후 징수결정을 한다.

② 한국은행 수납내역이 수신되고 수납내역을 확인 후에 등록하므로 수납 후 최대 2일이 소요될 수 있다.

세입세출외현금

① 세입세출외현금출납공무원과 수납코드를 등록하고, 수납내역을 등록하며, 환급, 전환, 국고귀속내역을 등록하며, 잔액현황을 조회한다.

② 세입세출외현금출납공무원은 세입세출외현금마감을 회계연도별로 마감하고, 감사원에 전송한다.

세입세출외 수령대리인 모니터링

① 세입세출외현금출납공무원과 수령대리인간의 관계는 세입세출외현금출납공무원이 기준정보 화면에서 입력한다.

② 세입세출외현금출납공무원은 수령대리인의 세입세출외현금 집행실적을 모니터링하고 수정사유가 발생시 월마감 취소를 한다.

세입세출외현금 수령대리인 계좌별 입출현황관리[군숙소자금]

① 세입세출외현금수령대리인은 세입세출외현금 수령대리인별 계좌정보를 관리한다.

② 세입세출외현금수령대리인은 수령대리인 계좌별, 과목별 입출금현황을 조회하고, 세입세출외현금출납공무원은 세입세출외현금출납공무원별 입출금현황을 조회한다.

③ 세입세출외현금수령대리인 및 세입세출외현금출납공무원은 월별계산서, 기간별결산서를 출력한다.

채권관리

업무정의
채권관리란 채권관리관이 국가의 금전적 권리를 인식하여 채권의 발생과 소멸뿐 아니라 변경을 관리하며, 채권현황과 결산정보를 산출하고 채권의 회수를 위해 각종 관리활동을 하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

회수관리/변경관리/소멸관리

① 채권관리관은 반납결의 및 융자건에 대하여 융자과오확인을 하고 수입징수관에게 징수결의 요청을 한다.

② 채권관리관은 수입징수관에게 독촉요청, 이행기한연기요청을 한다.

③ 채권관리관은 수입징수관에게 불납결손요청을 한다.

④ 채권관리관은 채권현황을 조회할 수 있으며, 채권보전, 강제이행청구, 재산조사의뢰 및 관리정지를 한다.

일선관서마감/중앙관서마감/종합기관마감/감사원전송

① 일선관서채권관리관은 수입징수관의 월마감 후 일선관서결산서를 작성하고, 상호검증 후 마감한다.

② 중앙관서채권관리관은 일선관서 마감 후 중앙관서결산서를 상호검증 하며, 중앙관서결산서 확정 후 기재부로 결산서 등을 전송한다.

결산관리

① 재무회계의 월마감 후 결산조정 전 마감을 수행하며 기간손익, 대손충당금, 외화환산, 유동성대체의 결산 조정 전표 생성을 수행한다.

② 결산조정전표 생성 후 재무회계에서는 자원관리부대별 결산조정 후 마감을 수행한다.

대출채권 관리

① 대외학자금담당자는 학자금 대출채권을 개인별로 분할 처리한다.

② 대외학자금담당자는 학자금 대출채권 분할을 취소한다.

지출관리

업무정의

지출관리는 세출예산 및 국가재정법에 따른 기금운용계획의 집행에 따라 국고에서 현금 등이 지급되는 것을 수행하기 위한 업무로 집행부서(사업담당자)가 지출요청(원인행위요청)한 내역을 시작으로 재무관의 지출원인행위, 지출결의 요청, 지출관의 지출결의 승인, 자금이체, 출납공무원의 관서운영경비 지급결의 및 카드 업무처리 그리고 수령대리인의 업무까지의 일련의 예산과 자금의 집행 업무를 처리하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

일반지출

① 집행부서(사업담당자)는 원인행위/국고채무부담행위 요청, 반납요청, 경정/조정 요청을 수행한다.

② 재무관은 지출요청을 기반으로 지출원인행위, 지출결의요청을 수행한다.(단, 지급 건인 경우 출납공무원에게 위임 후 출납공무원으로부터 받은 관서운영경비 교부요청을 통하여 지출원인행위를 수행한다.)

③ 지출관은 지출결의서를 승인하여 자금이체를 수행한다.

계약을 수반한 지출

① 집행부서(사업담당자)는 재정체계를 통해 원인행위요청 작성/승인을 수행하고, 재무관은 조달체계로 계약의뢰 요청한다. (단, 중앙조달인 경우는 원인행위요청을 조달체계에서 수행한다.)

② 재무관(계약관)은 조달체계를 통해 계약요청을 기반으로 계약을 체결하여 원인행위를 작성한 후 재정체계로 연동한다. 재정체계에서는 원인행위 수정/승인하여 조달체계로 연동한다. 또한, 조달체계에서는 원인행위승인정보로 지출 결의하여 재정체계로 요청한다.

③ 지출관은 조달체계로부터 연동 받은 지출결의정보를 승인하여 자금이체를 수행한다. 또한, 공사계약에 대한 지출금정보는 시설체계로 연동한다.

④ 시설의 검사관은 해당 시설에 대한 기성/준공 검사 후 재산관리관을 통해 자산 등재 후 자산 정보를 재정체계로 연동한다. 또한 군수의 물품출납공무원은 해당 물품을 검수하여 자산 등재한 후 자산 정보를 재정체계로 연동한다.

지출 마감 및 결산

① 지출관은 월별 결산서 생성하여 한국은행 월계대사 확정 후 결산서를 승인한다. 또한 감사원보고 시기가 도래하면 감사원 계약증명 자료 확인 후 전송한다.

② 소관 결산담당자는 중앙관서 마감을 확정한 후 결산서를 국가로 전송한다.

관서운영경비/정부구매카드

① 출납공무원이 관서운영경비를 지출관으로 부터 교부 받기까지의 업무절차는 일반 지출과 동일하므로 일반 지출 절차를 참조한다.

② 출납공무원은 지출관으로 부터 관서운영경비를 수령하여 수령인 또는 수령 대리인에게 지급하기 위한 결의서를 작성/승인 후 지급처리를 수행한다. (단, 정부구매카드 사용 시는 청구내역별로 예산과목등록 후 결제지급내역등록을 통하여 지급처리 한다.)

관서운영경비 수령대리인 집행실적 관리

① 수령대리인은 출납공무원으로 부터 경비를 수령하여 예하부대와 업체의 지급 및 회수 내역에 대한 집행실적을 관리한다. 또한 수령대리인은 집행실적에 대한 일별, 월별 마감을 수행한다.

② 출납공무원은 수령대리인 집행실적에 대한 모니터링을 수행한다.

채무관리

업무정의

채무관리는 국방부의 채무 관리계획을 작성하여 국고채무부담행위 발생/상환내역과 지출채무, 수입채무, 부채성충당금 등 발생주의채무 발생/상환내역을 관리하고, 국고채무부담행위 발생/상환내역을 바탕으로 예산결산 및 재무결산 부속명세서를 제공하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

국고채무부담행위 관리

① 집행부서(사업담당자)는 지출 시기가 도래하면 재무관에게 전년도 국고채무부담행위를 포함하여 지출원인행위요청을 수행한다.

② 채무담당자는 지출관리의 전년도에 국고채무부담행위 등록 시 국고채무부담행위 발생 내역을 관리하고, 당년도 예산으로 지출한 상환내역을 관리한다.

③ 재무관은 당년도 예산으로 지출하기 위한 원인행위 및 지출결의 요청을 수행한다.

④ 지출관은 지출결의 승인하여 자금이체를 수행한다. (전년도 국고채무부담행위 소멸됨)

발생주의 채무관리

① 채무담당자는 지출/수입/재무회계/타체계 업무를 통해 발생한 채무 및 소멸된 채무를 관리한다.

채무관리계획

① 소관결산담당자는 국가채무증감에 대한 전망을 작성하고, 국가채무관리계획을 작성하여 기재부에 제출한다.

결산 및 마감

① 재무관은 결산서를 생성 및 보정한 후 마감 확정한다.

② 소관결산담당자는 일선관서 마감정보를 기반으로 중앙관서 결산서를 생성 및 보정한 후 마감 확정하여 국가채무관리보고서를 제공한다.

자금관리

업무정의
자금관리는 편성예산을 판단하여 자금 수입 및 지출 계획을 수립하고 자금을 확정/집행 하는 일련의 업무이며, 자금의 변동 발생시 자금 재배정을 수행한다. 또한, 복지예산 및 여유 기금은 금융상품에 투자하거나 전세자금대출 및 학자금 대출을 수행한다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

자금수입계획/자금 지출계획

① 재무관 및 지출관은 월별자금지출계획(연간) 및 월별세부자금계획(월간)을 작성 및 제출 한다.

② 소관지출관은 제출된 월별자금지출계획(연간) 및 월별세부자금계획(월간)을 전송하고 월별수시자금계획을 작성, 전송한다.

③ 소관징수관은 월별자금수입계획을 작성, 전송한다.

④ 지출관은 자금미집행사유를 작성, 제출한다.

자금 확정

① 소관지출관 및 공급지출관은 디지털예산회계시스템에서 확정된 월별세부자금을 확정, 승인.

② 소관지출관은 소관자금배정을 등록 및 전송하고 통보된 내역으로 산하관서기금배정을 한다.

③ 재무관 및 지출관은 확정자금조정요청서를 작성, 제출하고 공급지출관은 조정요청에 대한 조정계획을 작성, 제출하며 소관지출관은 조정계획을 승인한다.

금융상품

① 기금운용담당자는 금융상품을 등록하고 원금불입 및 원금회수, 원금대체, 이자대체, 이자등록, 이자회수 등의 업무를 통하여 기금을 운용하며 이에 따라 회계전표 및 채권이 발생한다.

금융상품 결산

① 자금업무의 결산조정 전/후 마감을 수행한다.

② 유가증권평가손익/기간손익계상/유동성대체의 자금업무의 결산 조정 전표 생성을 수행한다.

융자

① 전세자금관리자는 대부자에게 대부금을 불입/회수 한다.

② 전세자금관리자는 전세대부 대출채권에 대하여 이행기간변경/과오납및회수를 통하여 정보를 수정한다.

③ 채권관리관은 징수결의요청을 통하여 대부금의 회수를 요청하며 수입징수관은 대부금을 회수한다.

기금계획

① 기금지출관 및 기금공급지출관 복지기금에 대한 월별기금 및 수시기금계획을 작성, 제출하고 기금소관지출관은 제출된 기금계획을 승인한다.

② 기금지출관은 기금확정자금조정요청을 작성, 제출하고 기금공급지출관은 조정계획을 작성, 제출하며 기금소관지출관은 제출된 조정계획을 승인한다.

계약관리

업무정의

계약관리는 방위사업청을 통해 중앙/부대/조달청 조달 계약의 공고/입찰/낙찰 정보, 계약정보 등을 연동 받아 관리함으로써 지출원인행위, 수입요청 등과 타 체계 자산 등재를 위해 활용할 수 있도록 하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

계약관리

① 방위사업청에서 연동 받은 공고/입찰/낙찰/일반계약 정보를 집행부서, 재무관(계약관), 회계과담당자에게 제공하며, G2B미등록 업체와 체계한 계약을 관리한다.

② 재무관(계약관)은 공사계약에 대해서 하자정보를 관리한다.

③ 수입징수관은 연동 받은 기타계약정보(매각, 대부계약)를 조회한다.

계약현황/실적관리 및 모니터링

① 재무관(계약관)은 계약현황 정보를 조회하여 월별 일선관서 마감처리 기능

및 지출요청, 원인행위, 대금지급의 모니터링을 수행한다.

② 회계담당자는 계약관서별 마감 정보 확인 후, 소관 마감과 실적을 관리한다.

재무회계

업무정의
재무회계는 전표관리, 총계정원장관리, 결산관리(마감관리, 결산조정분개, 내부거래관리, 이월관리), 자원관리부대별/회계기금별/중앙관서별 결산관리 등의 주요기능으로 구성되며 군수/시설통합 정보체계 및 국방통합급여정보체계로부터 검수, 매각, 결산, 이전거래, 급여정보를 연동 받아 회계처리와 더불어 부속명세서, 주석서 등을 연동 받아 회계책임관(CAO)이 효율적으로 결산 작업을 진행할 수 있도록 지원하며, 결산보고서를 연 결산 후 디지털예산회계시스템으로 전송하기 위한 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(예산운영담당관)

각 군 : 예산처

업무처리 절차

계정과목 등록/변경 관리

① 국방부 재무회계담당관은 계정과목 등록/변경 시 거래유형을 등록/변경한다.

② 국방부 재무회계담당관은 변경신청서 편철하여 이력을 관리한다.

거래유형 등록/변경

① 국방부 재무회계담당관은 계정과목 등록/변경 시 거래유형을 등록/변경한다.

② 국방부 재무회계담당관은 변경신청서 편철하여 이력을 관리한다.

자동전표

① 재정정보체계는 군수/시설정보체계, 급여정보체계를 통해 들어온 자료를 기초로 자동으로 전표를 생성한다.

총계정원장 관리

① 재정정보체계는 자동전표와 결산조정전표(수작업)는 승인 시점에 회계전표 및 통계정보(총계정원장, 계정별잔액 등)를 생성한다.

② 자원관리부대 담당자는 분개장 및 보조부, 합계잔액시산표를 조회 및 출력한다.

단위부대운영유지비관리

① 재정정보체계는 회계전표로부터 발생주의 비용정보를 연동받아 단위부대 운영유지비를 산출한다.

② 담당자는 자원관리부대별 운영유지비 명세서 현황을 조회 및 출력한다.

마감 관리

① 각 군 재무회계담당관은 마감 이후 업무 단위별 마감에 대해 문제점 발견 시, 결재를 득한 후 마감 해지 요청한다. 마감 해지요청 시 디지털회계에 결산정보 가 연동되지 않았으면 마감해지가 가능하다.

결산조정 분개

① 국방부 재무회계담당관은 각 결산시점에 각 거래에서 발생한 전표를 확인하고, 재무회계에서 발생되는 결산조정전표를 생성한다.

자원관리부대 결산 업무

① 각 군 재무회계담당관은 자원관리부대 내부에 회계/기금이 존재 시, 일반회계결산, 기금결산, 통합결산 업무를 수행하고 상급부대로 결산보고를 수행한다.

내부거래

① 자원/전력/각군본부에서는 내부거래를 제거 처리하지 않고, 중앙에서 제거할 수 있도록 별도 보관 처리한다.

② 자원/전력/각군본부에서는 내부거래 제거 전 상태로 결산서 작성, 중앙관서에서는 내부거래 제거 포함하여 결산서로 작성, 자원관리부대별, 중앙관서내 내부거래 전/후 잔액명세서를 조회한다.

회계기금/중앙관서 결산 업무

① 중앙관서 결산은 각 회계/기금별 결산정보에 대해 회계/기금간의 내부거래 제거 후 중앙관서에서 통합작업을 수행한다.

② 국방부 재무회계담당관은 연결산 정보를 기재부 및 감사원에 제출한다.

결산서(주석/부속명세서/필수보충정보/결산총평) 작성

① 특별회계 및 기금은 전력단위부대 합산이 없으므로, 자원관리부대별 결산서를 합산하고, 일반회계는 전력단위부대별로 확정된 결산서를 합산한다. (회계별/기금별 내부거래는 제거 후 합산 상태임)

원가관리

업무정의
원가관리는 원가대상 여부, 배부기준 등 기준정보관리로부터 원가계산 기초자료를 획득하고 확인하는 기능, 이후 획득 자료를 기초로 조직 및 사업별 배부 처리 기능, 원가계산 후 각종 보고서를 제공하는 기능으로 구성되어 있으며 발생주의 실적원가를 자원관리부대별, 프로그램별, 성질별 원가분석정보를 제공하며, 재정운영표와 재정운영실적을 디지털예산회계시스템으로 전송하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(예산운영담당관)

각 군 : 각 군 예산처

업무처리 절차

기초정보 집계

① 국방부 재무회계담당관은 발생주의원가의 원가계산을 위한 기초정보를 집계한다.

조직별 배부

① 자원관리부대 담당자는 조직별배부조직에 대해서 배부대상사업별 배부규칙에 따라 조직별배부처리한다. 조직별배부규칙은 국방부본부/각군본부에서 관리한다. 방위사업청의 경우 비용중심점 조직으로 조직별배부처리한다.

사업별 배부

① 자원관리부대 담당자는 배부대상사업(간접비)을 계산대상사업(직접비)으로 원가배부처리한다. 사전원가는 국방부전체로 사업별배부처리한다. 방위사업청의 경우 각 사업본부별(비용중심점)로 사업별배부처리한다.

마감관리

① 원가계산에 대한 자원관리부대별 마감 후 각군본부, 소관(국방부/방위사업청) 마감처리한다. 사전원가는 소관마감만 존재한다. 총괄비용/조직별배부의 결과 재무회계 전표생성은 발생주의에만 존재한다.

기준정보관리

업무정의

체계 전 기능에서 공통적으로 사용하는 코드를 관리하고, 사용자별 일선관서, 사용자별 권한 등을 관리하는 업무이다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

※ 협조 : 국전원 재정정보담당

방사청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 예산처

업무처리 절차

기준정보

① 국방통합재정정보체계는 디지털예산회계시스템에서 생성, 변경된 소관코드 및 회계코드, 공통코드를 연동받아 자원관리체계로 연동한다.

② 승인된 일선관서정보를 디지털예산회계시스템에 연동한다.

③ 조달정보체계에서 생성된 거래처와 국방통합재정정보시스템에서 생성된 거래처정보를 군수, 시설 등 자원관리체계로 연동한다.

④ 사용자는 일선관서 등록 및 사용자 등록을 기준정보담당자에 요청하고 기준정보담당자는 기준정보승인자에게 승인 요청한다.

⑤ UCMS(부대코드관리시스템)로부터 표준부대코드 및 자원관리부대코드 등 조직관련 코드를 수신한다.

재정정보관리

업무정의

재정정보관리란 재정시스템에 축적된 예산, 회계 등 대용량의 데이터를 사용자 활용 관점에서 주제별로 분류하여, 별도의 장소에 저장해 놓은 데이터베이스를 활용하여 다양한 정보분석 및 사용자의 의사결정을 지원하기 위한 업무이다.

① 사용자는 재정정보관리시스템의 분석도구인 OLAP(OnLine Analytical Processing)을 활용하여 정형 보고서 형태의 화면을 이용할 수 있으며, 원하는 데이터로 원하는 시점에 다양한 관점에서 국방통합재정 정보를 분석할 수 있다.

② DW서버와 ROLAP서버를 구성하여 의사결정자에게 정책 결정 정보 및 재정통계 분석을 지원하고, 업무담당자와 정책결정자에게 웹 기반의 비정형 보고서 및 정형보고서를 제공한다.

운영책임관

국방부 : 계획예산관실(재정회계담당관)

방위사업청 : 재정정보화기획관실

각 군 : 각 군 예산처

【별표 2】

기준정보관리자 권한 및 내용

권한 코드	권한명	사용제대	권한범위
CIA00	기준정보 총괄담당자	국방부	∙ “기준”메뉴의 모든 권한
CIB00	시스템관리자	국방부 국전원	∙ 메뉴코드, 테이블관리, 로그관리
CI110	기준정보담당자	국방부 각군	∙ 일선관서코드관리 ∙ 사용자관리 ∙ 각 군 사용자 승인/폐지 (회계직 포함)
CI120	기준정보승인자	국방부 각군	∙ 기준정보담당자 승인권한 최종승인
CI130	재무관기준정보 승인자	국방부 각군 사여단	∙ 재무관 사용자 승인/폐지 (회계직 제외)
CI200	권한관리자	국방부	∙ 사용자관리 ∙ 사용자 권한관리 ∙ 일선관서조직별 사용자 관리
CI300	일선관서관리자	국방부 각군	∙ 일선관서 코드관리
CI400	보고서조회	국방부 각군 사여단	∙ 회계직 및 관서 현황
CI500	거래처관리자	국방부 각군	∙ 일선관서별 거래처 관리
CI510	거래처기준관리자	국방부 각군	∙ 거래처 관리
CI800	운영자 권한	국방부 국전원	∙ 시스템 유지보수 하기 위해 필요한 권한

【별표 3】

유지보수 절차도

구분	각군/기관 방위사업청	국방부 (계획예산관실)	국방전산정보원	비고
타당성검토				H/W, S/W 자원 및 성능 확인 (국전원)
분석 설계 구현
시험 및 적용				산출물 등록 (국전원)
운영				계획유지보수 결과 보고 (분기검토회)

유지보수

범위/일정협의

개발결과

확인(운영시험)

업무적

타당성 검토

유지보수

소요종합

유지보수

소요제기

유지보수 범위검토

․기술적 검토

․개발기간 검토

유지보수 여부

및 일정 확정

프로그램

개발

단위 및 통합

시험

시스템

적용

유지보수

완료보고

시스템 운영

유지보수

최종확인/전파,

시스템 총괄운영

시스템 사용

【별지 제1호 서식】

기준정보관리자 책임에 관한 서약서

본인은 소속 부서의 국방통합재정정보시스템(이하 ‘재정정보시스템’)의 사용자 및 일선관서 승인관리 업무에 책임을 지고 다음사항을 준수할 것을 엄숙히 서약합니다.

1. 소속 부서의 재정정보시스템 사용자 및 일선관서 승인관리와 관련한 다음 업무를 수행하면서 적합한 사용자가 정당한 권한을 가지는지 검토하고 승인, 반려, 회수한다.

가. 재정정보시스템 사용자관리(소속․예하부대 포함한 등록, 중지, 폐지 등)

나. 재정정보시스템 사용자 권한관리(소속․예하부대 포함한 등록, 변경, 중지, 폐지 등)

다. 기타 승인과 관련한 사항

2. 소속 부서의 재정정보시스템 사용자 및 일선관서 승인관리 업무를 수행함에 있어 이와 관련된 제반 법령 및 지침 등을 성실히 준수한다.

3. 사용자 승인과 관련한 정보를 업무목적으로만 활용하고 여타 보안사항들을 성실히 준수하며 위반시 관련규정에 따라 처벌도 감수한다.

년    월     일

구분	소속	직책	직(계)급	성명	서명
기준정보승인자
기준정보담당자
재무관 기준정보승인자

【별지 제2호 서식】

유지보수 요청서

관리번호 : 재정-  -

요청일자				접수일자			완료요구일자
요청/접수 방 법		□문서 □게시판 □전화 □기타( )
요청내용	제목	요구내용에 적합한 명칭 부여
	< 요구배경 및 문제점 > ○ 요구배경/상황 - - ○ 문제점 - -
	< 변경요구사항 > ○ 입력항목 - - ○ 출력항목 - - ○ 처리절차 및 처리방법/산식 - -
	< 관련근거 및 참고사항 > ○ ○
구 분	군/기관		부대/부서			계 급		성 명	군전화		서명
요청자
접수자
확인자
처리 구분	□프로그램 추가 □프로그램 보완 □프로그램 수정 □자료추출 □데이터 작업 □자료등록 □지원/교육 □시스템 □기타

※ 세부 내용은 문서/자료명을 기술하고 첨부한다.