<별표 5>

각 평가등급별 정의

1. 자본적정성에 대한 평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	리스크 규모에 비추어 자본이 충분하여 자본관련 비율이 양호한 편임
2 등 급	리스크 규모에 비추어 자본은 적정하나 자본관련비율이 1등급의 경우보다는 나쁨
3 등 급	리스크 규모에 비해 자본이 다소 부족하므로 추가자본이 필요하며 위험자산의 규모에 비해 자본이 다소 부족한 것으로 보임
4 등 급	리스크 규모가 과다하여 자본부족이 현저하게 나타남
5 등 급	리스크 규모에 비해 자본이 크게 부족하여 외부로부터 긴급자금 지원이 요구됨

2. 자산건전성에 대한 평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	자산건전성 및 여신심사업무가 우수하고 특별한 문제점이나 리스크가 없어 감독상의 주의를 기울일 필요가 거의 없음
2 등 급	자산건전성 및 여신심사가 양호하여 감독상의 최소의 주의를 요함
3 등 급	자산건전성이나 리스크 추이에 악화 징후가 있어 여신심사 및 리스크관리업무의 개선이 요망되며 적정수준의 감독이 요구됨
4 등 급	리스크 및 부실자산의 규모가 심각한 수준이므로 적절한 통제 및 시정이 되지 않을 경우 여신전문금융회사의 존립에 영향을 줄 수 있음
5 등 급	자산의 건전성이 크게 악화되어 여신전문금융회사의 존립이 위태로움

3. 경영관리능력에 대한 평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	경영관리능력이 우수하며 현존하거나 예측되는 문제점에 대해 경영진이 효과적으로 대응할 수 있음
2 등 급	1등급보다는 다소 부족한 면이 있으나 여건 변화에 따라 업무를 적절히 처리할 수 있음
3 등 급	경영관리능력은 보통 수준이나 상황대처능력이 약간 부족함
4 등 급	경영관리능력이 전반적으로 부족함
5 등 급	경영관리능력이 크게 부족하며 경영정상화를 위해서는 경영진의 교체가 요구됨

4. 수익성에 대한 평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	수익이 손실보전을 위한 충당금 적립 및 성장에 따른 자본금 증액에 충분하며 영업활동을 충분히 지원할 수 있는 상황임
2 등 급	수익이 손실보전을 위한 충당금 적립 및 성장에 따른 자본금 증액에 충분하나 최근 다소 감소하는 추세임
3 등 급	수익이 손실보전을 위한 충당금 적립 및 성장에 따른 자본금 증액에 충분치 않으며 높은 배당률, 자산의 건전성 악화 등으로 수익증가 여력이 미흡함.
4 등 급	수익의 변동폭이 크고 급격히 감소하는 추세를 보이고 있어 적정자본 유지 및 원활한 영업활동에 지장을 초래함
5 등 급	손실이 발생하고 이로 인해 자기자본의 감소를 초래함

5. 유동성에 대한 평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	리스크 등을 감안한 이후에도 유동성이 충분하여 각종 자금수요에 능동적으로 대처할 수 있으며, 외부자금조달원이 확보되어 있고 자금조달 조건도 양호함
2 등 급	유동성 및 리스크 수준은 양호하나 유동성이 감소하거나 차입자금에 대한 의존도가 높아지고 있으며, 유동성 측정 또는 자금관리업무에 경미한 문제점이 있음
3 등 급	유동자산이 부족하거나 이자율변동에 민감한 자금에 대한 의존도가 높고, 정상적인 조건에 의한 자금조달이 매우 어려우며 자금관리업무가 부적절함
4 등 급	유동성 부족이 심각하고 정상적인 조건에 의한 자금조달이 매우 어려우며, 자금관리업무가 부적절함
5 등 급	유동성 부족 및 과다한 리스크로 인해 여신전문금융회사의 존립이 위태하여 긴급대책이 요구됨

6. 종합평가등급별 정의

평가등급	정 의
1 등 급	- 경영전반에 걸쳐 건전경영이 이루어지고 있으며 정상적인 감독상 주의만 요구됨 ㅇ 경기변동 또는 금융시장 불안정에 대한 대응능력이 있음 ㅇ 경영성과 및 리스크 관리능력이 우수함 ㅇ 관련법규 준수상태가 양호
2 등 급	- 기본적으로 건전경영이 이루어 지고 있으나 약간의 취약점을 내포하고 있어 필요시 제한된 범위내에서 감독상의 주의가 요구됨 ㅇ전반적으로 안정적이고 영업여건의 변화에 잘 적응할 수 있음 ㅇ리스크 관리업무가 전체적으로 양호 ㅇ관련법규 준수상태가 양호
3 등 급	- 재무상태 등에 취약점들이 노출되고 있으므로 통상적인 수준 이상의 감독상 주의가 요구됨 ㅇ경기변동에 대한 대응능력이 다소 부족 ㅇ리스크 관리업무가 다소 미흡 ㅇ전반적인 경영관리능력 및 재무상태로 보아 아직 도산의 가능성은 희박함 ㅇ 관련 법규상태 준수상태가 미흡
4 등 급	- 재무상태가 크게 취약하여 감독당국의 면밀한 주의, 재무상태에 대한 감시 및 시정조치를 위한 명확한 계획이 요구됨 ㅇ 경기변동에 대한 대응능력이 부족 ㅇ 리스크 관리업무가 전반적으로 미흡 ㅇ 관련 법규상태 준수상태가 아주 미흡
5 등 급	- 도산이 임박하였거나 그 가능성이 매우 높으며, 긴급자금지원과 같은 즉각적이며 단호한 시정조치가 없는 경우 청산, 합병, 제3자 인수 등의 조치가 요구됨